4。1 一般产品销售业务流程①一、业务目标1 经营目标1。1 猎取经营利润。1。2扩大市场份额.1。3保证资产安全,降低货款回笼风险。2 财务目标2。1 核算法律规范,保证销售收入及应收账款的真实、准确、完整。3 合规目标3。1产品销售符合国家有关法律、法规和公司内部规章制度。3.2 产品销售合同符合合同法等国家法律、法规和公司内部规章制度。二、业务风险1 经营风险1.1 随意降价导致收入减少。1。2 擅自提价导致市场丢失.① 本流程适用于除原油、天然气、成品油、燃料油、润滑油以外的各类产品的国内销售业务.1。3 赊销不当导致坏账或货款不能及时回笼。1.4 未经审核,变更产品销售合同示范文本中涉及权利、义务的条款导致的风险。1.5 销售不畅导致长期产销率低,影响正常生产或形成跌价损失。2 财务风险2.1虚增或截留收入，多记或少记应收账款,导致财务数据失真.2。2 核算不正确,造成财务数据不准确。3 合规风险3.1产品销售不符合国家有关法律、法规和公司内部规章制度，受到处罚.3。2 产品销售合同不符合合同法等国家法律、法规和公司内部规章制度的要求，造成损失。三、 业务流程步骤与控制点1 接受客户订单与编制销售计划1.1 销售服务部须衔接相关化工销售区域分公司提出的采购订单。所有订单须由相关责任人核准；1。2 经营计划部依据订单情况和生产计划，编制月度产品销售计划，经部门负责人审核后按规定权限报批。年度产品销售计划由公司总经理审批.2 客户主数据维护和信用审核2。1 主数据维护员按审核后的客户信息在 ERP 系统中维护客户主数据。系统默认信用主数据应为高风险级别或零信用。2。2 公司营销和财务等部门共同建立客户信用动态档案,并至少每年更新一次，由不相容岗位人员提出划分、调整客户信用等级的方案；根据客户信用等级和企业信用政策,拟定客户信用具体的限额和时限，经销售服务部负责人审核后，报公司总经理或信用管理领导小组审批。销售服务部财务根据审批结果在 ERP 系统中维护客户信用主数据。2.3 公司相应责任人在客户信用限额内，根据规定权限签订赊销合同。与化工销售上海分公司协商，按约定时间办理货款结算。3 确定销售价格3.1 销售服务部按化工销售分公司定价文件或销售合同约定的价格执行.3.2 其他产品价格,由公司价格领导小组结合产品市场情况具体制定；当价格需要调整时，营销部门根据实际,提出调整意见，报公司价格领导小组审批。3。3 公司价格领导小组可根据实际，针对某些...
