公司财务管理制度总 则 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条 公司财务部门的职能： （一）仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度. (二）建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 （三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约,合理使用资金。 (五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况. （七)完成公司交给的其他工作. 第三条 公司财务部由财务经理、会计、出纳组成。 在没有专职财务经理之前，财务经理职责由会计兼任承担。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。财务工作岗位职责 第五条 财务经理负责组织本公司的下列工作： (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金； (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; (三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： （四)承办公司领导交办的其他工作。 第六条 会计的主要工作职责是： （一)根据国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确,账目清楚，按期报账。 (二）根据经济核算原则，定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。(三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料.(四)按时抄报税，安排税款的缴纳。 (五）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条 出纳的主要工作职责是： (一)仔细执行现金管理制度。 (二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 （三）建立健全现金银行各种账目,严格审核现金银行收付凭证。 (四）严格支票、网银管理制度,编制支票、网银使用手续，使用支票、网银支出须经总经理签字后，方可生效。 (五)积极配合银行做好对账、报账工作.（六）配合会计做好各种账务处理。(七)目前兼任开票工作，待人员配备完整后，此工作转为专人负责.(八）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第八条 审计的主要工作职责是：（现规...
