业务招待费报销制度 为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度. 一、业务招待费用支出范围 1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客人、客户的纪念品等费用； 2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户(包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用. 二、业务招待费的使用原则： 业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”,“可参加可不参加接待人员,不参加"，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情,费用从简"的原则。 业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待,特别情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销. 严禁发生随意招待现象。业务招待费发生前要向副总经理提出申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等；副总经理同意后方可安排,紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待，但事后要补写申请审批单，否则，财务部门不予报销。 接待用餐时，严格控制陪客人数,实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。 三、业务招待费的审批程序 业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式. ㈠、业务费的审批权限：《业务招待申请审批单》1 一律由副总经理签字审批，特别情况应由总经理签字审批。 ㈡、招待费的审批限额:公司副总经理审批单次预算 1000 元(含酒水)以内限额的招待费，公司总经理审批单次 1000 元以上限额的招待费. 招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐.客餐即指除工作餐外专门为宴请客人的就餐及酒水。 1、工作餐的审批程序:加班部门或对口接待部门人员填写《业务招待申请审批单》1,详细注明招待的事由、参加人员以及人数,向部门经理提出申请，经副总经理签字批准后,由加班部门人员安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐. 2、客餐招待的审批程序：由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》1，详细注明招待的事由、参加人员以及人数。经公司副总经理或总经理签字同意后,送综合部确定用餐标准及膳食餐厅，并由综合部通知库管准备酒水。 四、业务招待费的支出标准 1、业务费的支出标准： 用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由采购部统一购买，由库管人...
