陇南东盛控股集团财务报销及付款管理制度(修订） 第一条、总则1、为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销及付款行为，提高工作效率，防范和降低风险，制定本制度。 2、本制度根据我国现行相关法律法规及公司的实际情况，将财务报销分为费用报销(交通费、差旅费、业务招待费、办公费及低值易耗品、培训费及资料费、车辆费用、其他费用等)，采购付款,工程付款，其他款项支付(工薪福利及相关费用、税费支出、保证金、软件及固定资产购置及其他专项支出报销等)。3、本制度适用东盛控股集团所属各关联公司及陇南康龙地产板块各公司所有相关付款业务,地产板块外地各公司因可能涉及到其他股东因素,可以合理参照本制度执行或根据实际情况修订本制度后执行；建筑公司因出差餐补、采购流程、工程付款流程等方面的自身情况可以按原制度执行，除此外按本制度执行。第二条、借款管理及流程1、借款流程 1。1、 借款人按规定准确填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。 1。2、 一般借款流程：借款人根据工作需要准确填写《借款单》→部门负责人审核签字→财务负责人复核→总经理审签→集团财务副总审核→借款人到出纳处办理借款。 2、一般借款2.1、公司正式员工因工作需要可以按程序到公司财务部借款;公司新进员工转正前，不得借款;费用类借款原则上不得超过该员工月工资金额；2。2、公司正式员工因工作需要须到公司财务部借款，须先准确填写《借款单》,注明借款用途、借款金额等相关事宜，经按规定的借款流程审批后方可到财务部办理借支手续,在公司内已经借有备用金人员不得再次借款.2.3、原则上大额款项通过银行转账支付（下同)。2。4、 借款销账规定： 2。4。1、 借款销账时借款人应提供真实合法的票据及时准确地填写报销单据，在借款单注明的借款用途范围内履行完审批程序后据实报销，超出借款单列明使用范围的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2。4.2、借款人原则上应在经办事项完结后 5 个工作日内办理借款销账手续。 2。5、 原则上前款不清后款不借,逾期未归还借款经财务催收后仍未报销或归还者，将从其后期工资中扣回。 2.6、公司与往来单位发生的付款行为，原则上不得以个人借款的方式支付，须按公司相关规定的程序审批后由财务部以转账的方式进行支付,以提高工作效率和尽可能地降低风险；特别情况经办人确需向公司借款的，须经总经理书面批准后特事特办；A38943 981F 頟 v24293...
