个人借款和预付款管理规定一。目的:1。1 加强对个人现金借款的监督控制，减少现金流出量，明确个人借款的用款范围,法律规范个人借款用款程序。1。2 加强对预付款的监督控制，减少现金流出量，明确预付款的支付范围,法律规范预付款用款程序。1.3 减少公司资金的无效占用，并及时满足工作需求。二。适用范围：集团各公司三.职责分工：3。1 备案制：各公司将确需借款的人员列示明细清单，由各公司总经理审核，报集团总经理批准，并在财务备案,财务依据备案人员进行审核借款.3。2 各部门根据工作需要提报借款和预付款计划，并办理用款审批。3。2 各公司财务部审核、各公司总经理审批，完毕后办理借款、预付款,借款人用款完毕后及时办理报销、核销冲帐手续.本平台自实施日开始的 20 日内，各部门还存在违反本管理规定的借款和预付款的都要交回财务或尽快办理有关手续，冲销个人帐或预付款.四.程序说明：4。1 个人借款:原则上对个人一律不办理借款业务。但因工作需要,确实无法用转账结算的或无法使用信用卡结算的,以下用款范围可到财务办理现金借款:1、无法使用信用卡透支消费的差旅费借款及其他特别情况个人确实无法暂垫款项的.2、集团总经理批准各公司需借款的人员，已在财务备案的。3、借款额度不得超过本人月工资额度,最高限额 3 万元。借款责任人必须根据以下程序办理借款、销账手续:4。1.1 借款人办理借款单,在借款单后附本次借款费用明细，并在借款单上注明现金借款、还款时间，并签字承诺将本次借款金额由财务部通过网上银行支付到借款人指定的其银行卡号上或直接支付现金。4。1.2 借款人的部门负责人对本次用款事项的真实合理性负责，并在借款单的部门负责人处签字。4.1.3 借款人凭部门负责人签字确认的借款单到各公司财务部办理审核.对出差借款额度、费用明细的合理性以及财务账面有无欠款进行审核,对账面尚有欠款未还清的，将账面欠款余额直接从本次借款额度中扣除后确认借款金额，转各公司总经理审批。4。1。4 各公司总经理根据部门负责人和财务审核的借款单进行审批。4。1。5 各公司出纳根据审核无误的借款单给借款人办理借款手续并负责将款项打到借款人在借款单上签字确认备注的银行账户中或直接支付现金(对于加油备用金建议采纳充值卡,根据预算充值，管理科登记考核)。4.1.6 借款人用款完毕后，在承诺还款时间前及时办理费用审批销帐。对长期出差人员，必须在出差归来 5 日内办理费用审批，财务部根据审批完毕的费用报...
