编 号XM/CW-3页 码共 4 页编写人版 本第 A 版 第 1 次修改审核人批准人文件名称低值易耗品管理制度生效日期2025 年 7 月 1 日发放范围各部门第一章 总 则 第一条 目的为加强对低值易耗品的管控，规避低值易耗品申购、验收、入库、保管、发出、盘点过程中的风险，降低低值易耗品费用，特制定本制度
第二条 低值易耗品范围 本制度所称低值易耗品包括：劳保用品、维修材料、备品备件、工具器具、办公用品、易耗低值易耗品、耐用低值易耗品等
第二章 低值易耗品申购第三条仓储部应联合使用部门制定各类低值易耗品的安全库存，低值易耗品申购应结合安全库存情况，在不影响生产及其他工作的前提下，以降低资金占用、节约成本为原则
第四条 《申购单》要有申购人、部门负责人、仓库管理员、总经理签字确认，签字不全的采购部不予受理
假如采购紧急而相关人员不在公司，可事前沟通、事后补签
备注栏要注明质量要求、用途、品牌、到货时间等信息
《申购单》上的签字人员需要履行以下职责：申购人：填写低值易耗品的名称、规格型号、数量、用途、质量要求、品牌、到货时间等信息；部门负责人:确认低值易耗品申购的必要性、核实以上信息的准确性；仓库管理员:确认申购的低值易耗品是否有库存;总经理：批准低值易耗品的采购
第五条财务部在审核低值易耗品付款单据时,必须附项目完整、签字齐全的《申购单》，否则不予付款
第三章 低值易耗品收货第六条 仓库管理员依据手续齐全的《申购单》、发票、收款收据、《过磅单》、送货单收货
《申购单》中没有或超出申购数量的低值易耗品不予收货，由此造成的损失由申购部门、采购部门承担，仓库管理员不承担责任;如收取了,仓库管理员也要承担责任
仓库管理员对与《申购单》不符的低值易耗品,与申购部门、采购部门沟通后，确认收货或者退货
在确认品名、规格型号、数量、质量、品牌等无误后，开具《入库单》，并要求送货人确认后
