全面预算管理制度目录第一章总则 2第二章预算管理机构及责任 7第三章预算管理体系 9第四章预算的编制 11第五章预算的执行、调整 18第六章预算执行的控制 19第七章预算的分析、考核与奖惩 20第八章附则 21第一章 总则1 为推动长期战略进展目标的实现，强化经营管理,协调经营行为，优化内部资源配置,充分发挥预算管理的导向和控制作用，保证公司经营总目标的实现，特制定本制度。2 全面预算管理的定位2。1 全面预算管理制度是根据公司的进展战略,逐层分解下达预算目标，全程管理被下达单位的经营活动，并对其实现的业绩进行分析、考核与评价的内部管理制度。2。2 全面预算是指一定期间经营行动计划的数字化、价值化目标,即公司资源在各部门和单位之间的协调和配置过程.是公司战略规划和经营计划落地的重要工具，也是建设经营活动以财务为中心的重要手段。2。3 全面预算是连接公司战略规划、经营计划与绩效管理的纽带，既是公司战略规划和经营计划的细化及量化体现，也是形成公司及各单位关键绩效指标的主要来源，是公司整体绩效管理的基础和依据3 公司预算管理实行董事长批准、总经理负责、分层管理、全员参加、全过程控制的原则。4 本办法适用于集团公司总部、各全资、控股子公司及其续延分支机构（以下合并简称各单位）。第二章 预算管理机构及责任1 公司预算管理机构包括预算管理委员会（以下简称预算委员会）、预算工作组、经营分析会、预算分析会以及预算责任体系。2 公司董事长办公会是预算管理最高权力机构，负责批准全面预算管理制度，确定年度经营目标，批准公司年度预算方案和年度预算调整方案及其他相关重大事项。3 预算委员会3。1 预算委员会的组成预算委员会是次级预算管理工作的执行机构，由公司总经理任主任,常务副总经理、财务总监任副主任，成员包括其他副总、四大中心主任等其他指定人员。3。2 预算委员会的主要职责拟订全面预算管理制度和年度经营目标;审定公司预算组织、规划、编制、控制的指导原则、编制大纲和程序；组织召开质询会,对各单位提交的经营分析、行动计划、预算草案和财务汇总平衡的财务预算（公司整体预算)草案提出质询，并就必要的修改与调整提出意见；审议公司年度预算,协调、裁定全面预算管理的重大冲突；将上级最终批复的公司预算下发各单位执行；每季度末听取公司预算执行情况的汇报,审议各单位提出的预算调整方案;定期检查和分析预算执行情况，听取预算工作组的汇报，提出改进意见，...
