公司cw5-费用报销及各项付款制度VIP专享

关于费用报销及其它付款财务制度1总则1.1目的：为法律规范报帐及各项付款，加强开支管理、严格费用支出、杜绝浪费、提高经济效益和促进管理的法律规范化.1.2费用报销，是指公司各部门和员工因日常公办需要,对公司零星使用资金的借支、使用和报账行为。其它付款指除公司费用报销外支付其它款项。1.3适用范围：适用于公司全体员工，全体员工应共同遵守。2报销单据管理规定2.1票据要求2.1.1报销单据必须是真实、有效、完整、合法的原始凭证，不合法的单据原则上不予报销。2.1.2发票丢失、损坏等特别情况下,由经办人员写出书面说明，证明人、部门经理、财务经理、分管副总经理等签字，报总经理审批后,才能报销。2.2审核要求:业务部门负责原始凭证的真实性、完整性审核，财务部负责原始凭证的合法、合规性审核，并根据具体情况，作如下处理：2.2.1对没问题的原始凭证给予办理报销手续;2.2.2对有问题原始凭证的处理：2.2.2.1 不真实、不合法的不予受理；2.2.2.2 记载不明、不完整的凭证，予以退回，要求补充、更正。2.2.2.3 金额等重要项目有涂改的原则上予以退回。2.2.2.4 弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时,应予以扣留，查明原因,及时向公司领导报告，给与严肃处理；2.3单据的应用说明： 单据名称使用说明《事务招待请示单》招待（用餐、住宿）事前申请，注明费用支出预算、事由等《事务请示报告单》请购招待用品、办公用品申请《差旅费报销单》差旅费报销(车、船、飞机票、住宿费等)《费用报销单》非差旅费的日常费用报销《借款单》日常费用借款2.4报销单据填写、粘贴要求：报销单据必须用蓝、黑水笔书写，附件粘贴法律规范、有序,不得使用订书针、大头钉、回形针串别，原始凭证显示号码和金额的位置不能被粘死；不符合规定的,财务部门有权退回。3借支规定3.1借款用途：员工借款只能用于公司工作需要，不得因私事借款。3.2借款金额：员工因工作需要，可预先在公司借款，金额以能满足必要的支出为限.3.3借款审批流程：员工借款按最新实施的公司报账审批流程办理审批.3.4报帐、还款要求：借款人应在出差归来或业务办理完毕后 10 个工作日内办理报销还款手续；原则上一次借款未还清的，不得再次借款（不含备用金）。3.5借款催收：3.5.1所有借款在员工工作调动、离职、春节放假前应全部收回，由财务部及借款部门负责人监督完成。3.5.2借款的日常催收部门经理对本部门员工的借款还款情况要及时跟踪了解，财务部每月清理一次账目，对逾...