内部控制管理细则（一）内部机构运行管理控制1、内部机构运行关键管理控制点(1)内部机构梳理.(2)内部机构设置的合理性和运行的高效性.(3)内部机构设置和运行中存在职能交叉、缺失或运行效率低下的，应当及时解决。2、内部机构运行管理控制细则(1)人事部门应当定期对公司内部机构设计与运行的效率和效果进行全面评估，发现内部机构设计与运行中存在缺陷的,应当进行优化调整。(2)人事部门应当根据公司不同的进展时期和战略要求，结合实际经营需要,对组织架构和业务流程进行全面梳理,并作出相应的优化调整。（二）进展战略管理控制进展战略管理是对公司经营的现实状况和未来趋势进行综合分析和科学预测的基础上制定并实施进展战略目标和战略规划的过程.1、进展战略关键管理控制点(1)战略目标制定应考虑周全,目标定位准确。(2)战略规划制定应有阶段目标和具体实施步骤、措施,具有可操作性。(3)战略规划应随着企业内外部环境的变化及时调整.2、内部机构运行管理控制细则（1） 战略规划中心结合实际，全面分析,准确的制定公司战略规划目标。（2) 战略规划中心严格根据公司战略规划目标编制实施计划、步骤、预算报表及绩效指标.（3) 具体业务部门对公司年度计划完成情况综合分析，寻找出现偏差原因、提出计划（规划）调整意见。（三）合同管理控制1、合同关键管理控制点(1)合同起草是否存在不利于公司方利益实现的条款和遗漏必备条款，文字表述存在歧义。(2)合同文本合法性、法律规范性。(3)合同签署是否根据会签流程进行审批.(4)公司行政印章使用是否得到有效控制。(5)合同对方是否具备履约资质，合同对方未能信守约定履行职责和义务的处理及变更或解除。2、合同管理管理控制细则(1)建立并严格执行公司合同管理办法规定的合同管理程序、严格会签审批程序。(2)严格执行公司印章管理规定，启用公司行政印章和合同印章进行签署合同。(3)合同管理员与合同承办人之间加强沟通，把握合同进度、对方消极执行合同时实行应对措施，反映实际合同变更或解除需求.（四）财务资金管理控制本制度所称的财务资金是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和其他货币资金。1、财务资金关键管理控制点(1)职责分工、权限范围和审批程序需明确，机构设置和人员配备应合理。(2)现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行。(3)与财务资金有关的票据的购买、保管、使用、销毁等应有完整的记录,银行印(4)鉴和有关印章的管理应当严格有效.2、财务资金管理不相容岗位(1)财务资金...
