第 5 部分公司内部控制法律规范——工程项目5．1 岗位责任与授权批准制度5．1．1 工程项目岗位责任制度内控制度名称工程项目岗位责任制度执行部门内控制度编号监督部门制度受控状态生效日期第 1 条为了明确工程项目业务各相关岗位的任职要求，有效界定不同岗位的职责权限，根据国家相关法律、法规和本公司的实际情况，特制定本制度。第 2 条工程项目业务岗位设置中的不相容岗位包括:1．项目建议、可行性讨论与项目决策;2．概预算编制与审核；3．项目决策与项目实施；4．项目实施与价款支付；5．项目实施与项目验收；6．竣工决算与竣工决算审计。第 3 条工程项目业务岗位设置和岗位主要职责如下表所示.工程项目业务岗位设置和岗位主要职责一览表工程项目业务岗位主要职责1．总经理（1)审批《项目建议书》（2）审批《可行性讨论报告》（3）审批《工程项目概预算报告》（4）审批招标项目的中标单位（5）审批《工程更改报告》（6）审批工程项目《竣工验收报告》2．财务部经理（1）审核《工程项目付款计划》(2）审批工程项目的款项支付（3）审核工程项目《竣工决算书》3．会计（1）核对工程项目业务相关原始凭证（2）进行工程项目业务的会计核算（3）登记、汇总工程项目业务相关账目4．出纳（1）支付工程项目进度款（2）结算工程项目的剩余款项5．工程部经理(1)提交《工程项目建议书》和《可行性讨论报告》（2）负责组织重大工程项目的招标代理、监理单位选定等工作（3）组织成立工程项目组(4)组织讨论工程项目的实施方式和方法（5）提交工程项目费用预算，并实施控制（6）审批《工程进度报告》（7）审核《工程更改报告》，上报总经理审批（8）审核工程项目《竣工验收报告》6．项目经理(1）制订工程进度控制计划和进度款支付计划，并实施控制(2)监督施工单位施工进度，编制工程进度报告,并报送上级审批（3）审核施工单位提出的进度款支付申请,并报送上级审批（4)审核施工单位工程更改申请,编制工程更改报告并报上级审批（5)定期或不定期检查施工现场，针对存在的安全、质量隐患提出消除建议（6）组织工程项目竣工决算、验收工作，编制工程决算报告并报上级审批7．项目工程师（1)提交项目立项申请,组织工程项目的可行性讨论工作(2）组织编制工程项目的概预算，上报公司总经理审批(3）确定工程项目的项目经理及项目相关人员的职责、权限（4）确定工程项目的实施方式,主持项目招标工作（5）审核工程项目进度计划及进度款支付计划（6）监督工程项...
