公司承兑汇票管理办法VIP专享

《XXX 公司承兑汇票管理办法》1 基本要求1。1 本办法所称承兑汇票是指银行承兑汇票和商业承兑汇票。1.2 各子公司原则上应对承兑汇票进行集中管理，未经批准，各子公司下属单位不得自行办理收票、开票、贴现、背书转让和承兑等有关承兑汇票业务。各子公司所属单位如因业务需要办理承兑汇票出票、贴现、背书等有关业务，必须经过各子公司主管领导正式书面授权。2 管理责任 2.1 公司财务资产部负责对各子公司的承兑汇票业务实施监督管理,并按月对各子公司票据应付承兑汇票余额、应收承兑汇票余额、当月贴现金额、贴现水平、贴现形成的财务费用、各银行短期授信业务的使用等情况进行汇总分析。2。2 各子公司财务部门负责集中管理本公司下属单位的承兑汇票业务.各子公司财务部门是本公司承兑汇票保管第一责任部门，分管领导是本公司承兑汇票保全第一责任人。各子公司财务部门应定期或不定期组织不相容岗位人员对本公司的承兑汇票工作进行自查,并保留自查书面资料。2.3 承兑汇票开具、保管、贴现、背书转让环节的责任人为各子公司的分管领导、财务部门负责人、具体经办人员；财务部门及经办背书转让的业务部门为承兑汇票管理的责任部门.2.4 对于收取的承兑汇票到期不能收回票款的，应收票据的责任人为合同签订人、劳务项目的承担单位以及各子公司的分管领导、财务部门负责人。到期不能收回票款或承兑汇票权利被追索造成经济损失的，必须追究相关责任人和责任部门的责任。到期收回票款的，或已将该承兑汇票进行贴现和背书转让没有异议的,业务部门及其经办人员对该承兑汇票的责任方可解除.2。5 对于开出的承兑汇票,如发生承兑汇票开出但所购货物未送达或未及时送达及出现量差、质差等问题,应付票据的责任人为购货批准人、合同签订人、采购业务经办人；负责采购业务部门为应付承兑汇票的责任部门.如供应方不能按合同规定及时履行义务完毕,并造成经济损失的，必须追究相关责任人和责任部门的责任。如供应方在合同规定期限内及时履行义务完毕，购货批准人、合同签订人、采购业务经办人对该承兑汇票的责任方可解除。3 管理内容与方法3.1 出票3。1.1 各子公司必须在公司核准额度内到公司指定金融机构或者基本户开户银行办理开立汇票业务，且不得开具公司指定金融机构承兑以外的商业承兑汇票。3.1。2 各子公司出具承兑汇票必须以具备真实的交易关系和债权债务关系为背景。3。2 收票3。2。1 各子公司在收取汇票时要区别客户的信用风险和资金状况...