公司报销制度管理细则

公司报销制度管理细则为加强公司内部管理，合理控制费用支出，特制定本制度法律规范财务报销行为。根据相关的财务管理制度和公司的实际情况，制定借款制度及报销制度如下： （一）借款流程及规定 1.借款分为私用借款（如个人周转金）和公用借款（如采购、维修费用）。私用借款须按公司规定借款并及时还款，按月结算，逾期未还款将转为个人借款从工资中扣回；公用借款须在使用后及时报账，短期借款人按次结算（如某项单次业务),长期借款人按年结算（如采购业务）。 2。出差借款（指超过 1 天的出差)：出差人员须在出差前填写《出差申请单》,详细注明出差人员、出差时间、地点、目的、行程安排、交通工具及估计差旅费用项目等。《出差申请单》须由领导批准，出差人员凭审批后的《出差申请单》办理借款，并于出差返回的 5 个工作日内办理报销手续。3.其他借款：借款人可直接在财务部申请,如业务费、周转金等。借款人须按规定填写《借款申请单》,注明借款人、借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)，并及时报账或还款.4.个人单次借款金额原则上不得超过 3000 元，特别情况须由领导批准.5.各项借款金额若总计超过 5000 元，须提前一天通知财务部备款. 6.公用借款销账：应以《出差申请单》或《借款申请单》为依据，据实报销；超出申请单范围使用的部分，须由领导批准，否则财务人员有权拒绝报销；销账节余的部分，可按规定退还给财务部,或由财务部登记“个人留存”待下期使用和销账。7。借款未还者原则上不得再次借款。 (二）日常费用报销流程及规定 日常费用主要包括交通费，餐费,住宿费、电话费、办公费、材料费、业务招待费等,原则上各项费用的累计支出不得超出预算. 1。报销人须取得相应的合法票据。原则上各项费用须提供公司抬头为“深圳市东洋冷冻设备有限公司”的正规发票，其次为盖章收据。其中，交通费提供大巴车票、地铁票、出租车发票、滴滴发票和打车交易截屏、动车票、登机牌等,电话费提供交易凭证，业务招待费提供发票。2.报销人须填写报销单。根据报销实况逐栏填写，简述费用详情及事由,注明日期，金额大小写须完全一致（不得涂改）,多人报销费用须注明具体人名,附上的单据按时间先后依次排列。3.报销流程:报销人整理报销单据并填写费用报销单 → 须办理出入库手续的应附上仓库签名 → 部门经理审核签字 → 财务部复核 → 总经理审批 → 出纳处报销。 4.具体报销标准如下：交通费用住宿标准餐饮标准...