财务管理制度一、财务部职责范围1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度,严格根据财务工作程序执行。3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划,督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策提供有效依据.7、负责公司材料库、办公用品库的管理.8、参加公司工程承包合同和采购合同的评审工作。9、及时核算和上缴各种税金。10、参加项目结算,参加采购部与供应商结算。11、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效.12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素养。13、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。二、借款和各种费用开支标准及审批制度1、出差借款： 出差人员应先到财务部领取《借款单》，详细填写借款日期、资金性质、部门及金额，并附《出差审批表》，经本部门主管签字后报总经理审批；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清账依据.前次借支出差返回时间超过 5 个工作日内无故未报销者，不得再借款.2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单,填写好资金性质（支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第 1 条。3、购置固定资产借款:设备单价在 1000 元以上,使用年限在一年以上者，办公设施单价2000 元以上者，属固定资产.需填写《固定资产购买申请表》审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票，原则上需供货商开具增值税发票；因各公司差异,无法开具增值税发票的必须开具普通发票。对无法提供发票的购买，应事前申报，说明情况，报总经理批准后再视具体情况购买.4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款于每月度报账结清一次，对没有结清上月备用金的，当月不再借用备用金，特别情况报总经理批准后再发放。5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第 1 条。6、借款出差人员回公司后 5 个工作日内应按规定到财务部报账，报账后所欠金额 3 天内补齐，对于不办理报销手续且 3 天内...
