财务报销流程制度1. 总则1。1 为加强财务管理，法律规范财务工作，促进公司经营业务的进展，提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况,特制定本制度。2。成本费用的核算管理及报销流程2.1 本公司根据资金实际支出的方法计算成本。2。2 成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。公司制定合理完善的定额费用和报销制度,本公司的管理费用、财务费用,都要按规定进行明细分类核算。2。3 有关费用报销程序和标准的制度2。3.1 现金借款签批流程： 借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副/总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金.2。3.2 审批权责规定:2.3。2.1 借款人根据事项填写《借支单》,经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后,报请副/总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。2。3。2。2 借款原则:前款不清后款不借，特别情况特别处理。借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事.一切个人私事均不可作为借款的理由。特别紧急事情需经总经理批准。2。4 费用报销 费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途,按程序审批后借款.借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在 10 天内不报销者,财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。2.4.1 日常费用签批流程： 按公司规定发生日常费用支出,取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副/总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。当月发生的费用应在当月报销，超期 10 日逾期报销的按报销总金额的 30％从本人工资中扣除罚款。2.4。2 出差费用签批流程 出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副/总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。（住宿、餐饮、路桥费、车票等均应为正式发票。一般收据或手写凭据一律不予报销)。2.5 私车公用费用补贴签批流程 私车车主凭办公室等部门汇总的当月《私车公用里程表》，依据补贴标准填写费用报销单填写《私车公用里程表》公里数→副/总经理签字→出纳处办理领款手续→领款人...
