财务管理制度1. 日常财务管理1。1 日常财务业务管理1。 企业一切经营、劳务、中介、咨询等各种经济收入（含代管代收资金），无论是直接还是间接的,都一律归综合部财务人员统一管理,任何部门和个人不得擅自扣留、转移。2。 综合部参加制订财务收支预算计划，从会计、税务、金融政策等方面提供建议，保障企业的经营进展和经济活动健康有序地进行。3. 严格做到收支两条线。一切收入和支出均分别按规定在综合部财务人员处办理,杜绝自收自支、以收代支的现象。1。2 日常财务决算管理 1。 每月根据会计账簿记录的资料,通过整理分析、总结,全面系统地反映企业的财务经营情况，由财务主管会计及时向总经理汇报企业财务状况。2. 定期开展经济活动分析，使会计报表、会计资料在企业管理中发挥作用.3。 财务负责编报各类会计报表，于每月 10 日前将报表呈交总经理。4。 库存现金不得超过规定的限额（视情况每日库存现金 5000 元以下），超过限额的库存现金要及时存入银行，不得以“白条"抵库，不得挪用现金。1。3 会计人员管理1。 公司会计人员必须有持有《会计从业资格证书》或会计职称。且必须是签订了《劳动合同》的正式员工.2。 会计人员必须贯彻执行国家的法律、制度和财经方针、政策，维护企业利益，对经济活动进行严格核算、监督.3. 会计人员必须具有良好的职业道德和职业操守,乐于奉献，有主人翁精神，对财务信息及商业机密高度保密，廉洁奉公，实事求是。4. 会计人员必须努力钻研业务，不断丰富会计理论知识，提高业务工作能力,熟练运用计算技术和分析方法，做好本职工作。5. 加强对会计工作的指导，组织会计人员的学习，积极参加培训，提高会计人员的素养，会计人员做到相对稳定。会计人员因故离职时，要办好交接手续，不得中断会计工作。离任或离职会计人员需进行考核和审计。2. 会计凭证和账薄管理2。1 原始凭证管理1。 原始凭证是记录经济业务，明确经济责任，具有法律效力的书面证明。原始凭证的取得必须真实、有效、正确、完整.2. 原始凭证的使用要求:（1）从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位印章。（2）从个人取得的原始凭证,必须有其本人的签名或盖章。(3)自制原始凭证必须有经办人和企业主要领导的签名或盖章.(4）对外开出的原始凭证，必须加盖企业的印章；。(5)凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符.（6）支付款项的原始凭证,必须有收款单位和收款人的收款证明。（7）一式几联的原始凭证...
