公司财务管理办法第一章 总 则第一条为适应公司进展需要，使公司财务资源做到合理配置及有效运用，法律规范公司及各分公司财务行为、财务管理和会计核算，根据《中华人民共和国会计法》、《公司法》、《企业会计准则》、《公司章程》及国家颁布的相关财税政策，制定本办法。第二条 本办法是公司财务管理的基本制度，规定公司的财务管理体制、财务会计组织机构的设置及人员管理、会计核算采纳的会计政策和会计估量、财务负责人委派制度、财务档案管理、会计电算化管理等基本法律规范。第三条 分公司在公司基本财务管理制度和其他财务管理制度框架内，可根据本公司管理要求和实际情况，制定各种财务管理及会计核算的具体措施，以法律规范本公司的财务行为。第四条 本办法适用于企业电梯服务股份有限公司及其分公司,控股分公司可在本办法框架内制定相应的管理办法。本办法所称“公司"系指公司，“分公司”系指公司所属分公司和控股分公司。第二章 财务管理体制第五条 为加强对公司及所属分公司财务控制，保证其财务资源的有效利用和财产安全，保护股东利益，公司实行高度集中的财务管理体制。第六条 公司董事会对公司财务管理与会计核算全面负责。公司总经理主持日常经营管理与会计核算工作，在总经理授权下，财务总监分管公司财务管理和会计核算工作，公司财务管理部门是负责公司财务管理和会计核算工作的职能机构,具体安排会计核算、资金的筹集与运用等财务事项。对各分公司实行财务负责人委派制度,委派的财务负责人具体负责本公司财务事项。第三章 财务管理组织机构及人员管理第七条 财务会计组织机构(一）公司设置如下图所示的财务会计组织机构;会计机构的设置将根据公司实际情况依照合法程序变更。财务会计组织架构图：公司总经理公司财务总监公司财务经理出纳会计主办会计内审会计管理会计分公司财务部公司董事会(二）公司财务会计组织机构应担负以下职能：1、财务管理职能。具体包括：（1）根据公司战略制定投、融资方案,处理好各种融资方式的合理比例,优化资本结构；动态调整公司债务结构；制定融资计划；(2）根据公司进展规划，物色并购目标,制定并购方案;协调董事会与相关政府机构批准并购计划；实施并购、接管和整合；（3)制定公司基本财务管理制度；（4)负责统一管理公司能控制的所有资金，配合相关部门做好短期投资的风险评估；(5）综合加工各类会计信息和其他相关管理信息,为管理层提供决策依据；（6)讨论行业和区域财税政策;...
