财务报销和财产管理制度公司财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定,合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求,制定本制度。1、 总则 第一条 费用审批及报销流程。 各项费用开支，必须经财务会计审核、部门负责人签字后,报行政副总经理、总经理批准，最后有财务负责人签字；具体各项费用的报销流程办理如下:未通过 第二条 原始凭证有效性的规定： （1)经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和统一发票监制章的税务发票；财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求法律规范填写，否则，视为无效凭证,不予报销.(3） 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整（标注大小写、票据数量等）；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特别情况外）.(4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。 第三条 本制度适用对象公司全体人员。2、 各项费用的报销制度2.1 借款报销及审批制度 第四条 公司员工因公出差借款或报销,应据实仔细填写借款单，由各部门经理审签，经主管副总、总经理确认以后，报公司财务部门审核.借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。 第五条 员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费. 第六条 借款人须在公务完毕后 7 个工作日内到财务部结清借款，前款不清ＹＥＳ粘贴相应票据财 务 预审部 门 负 责人签字财务部负责人签字行政副 总签字总经理签字后款不予办理借款手续。每年 12 月 31 日前，除 12 月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。2。2 公司内部采购报销制度 第七条 公司各部门每月 20 日前应该对需要的物资编写采购计划，由分管行政的负责人组织采购。采购发生的费用根据正式发票上显示的金额实报实销（采购金额单笔超过 2 万元 的需要签订采购合同，采购金额超过 10 万以上万元的需要进行公开招标)。 第八条 实行预付款方式的采购物资,由采购人员凭《采购合同》和不低于三家以上供应商提供的报价单，填写《借款单》，经财务部经理审核、主管副总总经理批准后办理预付款手续。 第...
