公司费用报销管理制度

费用报销管理制度 目 录第一章 总则 。 。 。 。 。 。 。 . . 。 。 . 。 。 . . . . 。 . . 2第二章 费用报销制度及流程 。 。 。 . 。 。 。 . . . . .2第三章 借款标准及流程 . . 。 . . 。 . . 。 。 。 。 。 。 。6第四章 费用审批管理 . . . 。 。 。 . 。 . 。 。 . 。 . 。 。 6第五章 附则 。 . 。 。 . 。 . 。 . 。 。 . 。 。 . . . 。 . 。 . .7第一章 总则第一条：为了加强公司内部管理,法律规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条：本制度根据公司的实际情况,将费用报销分为行车费、差旅费、通讯费、住宿费、招待费等.第三条：本制度适用公司各部门。 第二章 费用报销制度及流程 第四条：原始凭证有效性的规定1、 报销人应取得真实合法的原始凭证1）、有效发票至少需要印有两个章：国家税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章,发票无效。2）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；3）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；2、发票的真假辨别:发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实或者拨打当地 12366 按提示音进行发票真伪验证，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票,避开出现假票现象。3、经办人员因特别原因确实不能取得合法凭证时,允许以普通收据作为报销依据，同时用类似同类合法发票冲抵；对于既没发票，也没收据的,一律不予报销。4、2025 年 7 月 1 日起，开具增值税发票时：1)、必须填写购买方 ” 纳税人识别号 "2）、发票内容必须根据实际销售情况如实开具3）、不能根据购买方要求填开与实际交易不符的内容4）、不能笼统开具办公用品、食品等名称的发票5）、开具汇总办公用品、食品等发票，必须附上税控系统开出的《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖发票专用章。第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求干净美观，不得随意涂改； 2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致,各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等),需有层次序列张贴； 5、报销单...