公司费用报销管理制度 目 录第一章 总则 。 . 。 。 . . 。 。 。 . 。 . . 。 . 。 . 。 . . . 2第二章 费用报销制度及流程 . . 。 . . . 。 . 。 。 。 2第三章 借款标准及流程 . 。 . . . . . . 。 。 。 . 。 。 。6第四章 费用审批管理 。 . . . 。 。 . 。 。 。 。 . . 。 . 。 6第五章 附则 。 . . . . 。 . 。 。 。 . . 。 。 . 。 。 . . 。 。 。7 第一章 总则 第一条：为了加强公司内部管理,法律规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度. 第二条：本制度根据公司的实际情况,将费用报销分为行车费、市内(郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。第三条：本制度适用公司各部门。 第二章 费用报销制度及流程和分类 第四条:原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证（1）有效发票至少需要印有两个章:国家或地方税务局专用章+发票专用章,如少其中一个章,发票无效。（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；（3）邮政、快递、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票,避开出现假票现象.3、经办人员因特别原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（必须要在收据上盖章或按手印及签名）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；第五条：单据报销分类：1、管理成本：1)行政部分:后勤费用；办公费用、快递费用;客情费用;2、运输及业务成本:1）车辆费用；2)市场部外交费用：吃饭费用；处理客诉(生产）费用；接送人员费用等；3、折旧成本：就是固定资产物品价值 2000 元以上含 2000 元，使用年限达到 2 年；4、生产成本：1）生产材料费用；2）工模材料费用;3）外发加工费用：模胚；铝材；电烧、线割、烧焊、雷雕；第六条：费用报销单填写及票据粘贴要求： 1、报销单据填写应力求干净美观，不得随意涂改； 2、业务员和其他人员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致,各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）; 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同...
