公司资金使用审批程序 1、总则 为进一步完善资金管理，严格执行财务制度，依据公司法律规范化管理实施大纲,对于资金使用的审批特定本程序。 2、采购材料用款 （1）物资部统一对外结算的材料款，由物资部根据月度施工生产用料计划、结合内部结算资金和财会部核定的往来资金定额，编制（阅读材料采购用款计划表）,每月 30 日前上报财会部.财会部依据以收定支、谁收款谁先用、优先组织材料供应的原则审签拨付资金，由物资供应分公司统筹安排。加工订货的预付款,物资供应分公司向财会部提供加工订货合同,财会部依据建设单位付款情况拨付资金。 （2）公司所属单位自行采购、自行结算的材料，非供应分公司统一结算的材料,付款单位提供收据、点验单、必要的经济合同,经物资管理部领导审批后由财会部审签付款。 （3）自行采购劳保用品的结算，付款单位提供收据、点验单，经施工管理部负责劳保用品管理的责任人审批后，财会部审签后付款。 3、设备购置、大修及租赁款项 （1）设备购置：内部银行根据公司办公会批准的年度设备购置计划安排资金，分项实施.每次设备购置前由设备管理部门提出报告，由公司分管领导和总会计师审批.购置计划之外的设备，须经公司经理审批。 （2）设备大修:因设备状况及施工生产需要而大修设备的费用，必须由设备管理部门提出年度大修计划，经理办公会批注。每次大修经公司总会计师审批后，由内部银行按审批意见支付.大修费在 1万元以上应由经理审批. （3）日常中小型维修购置配件的结算，付款单位提供收据点验单，经设备管理部领导审签后付款。 (4）公司所属单位自购不组固定资产的中小型机具，使用单位提出书面申请,经设备管理部和总会计师审批后支付,1 万元以上的设备应由经理审批. （5）管理用车辆租赁，根据公司施工生产需要，由租车单位提出报告，经公司设备管理部、行政管理部同意，并经分管领导审批后，由行政管理部小车队签订有效租赁合同，并通过内部银行按合同支付。 （6)施工生产用机械租赁，因施工生产需要租赁的施工机械、运输设备由承租单位写出书面申请,经设备管理部和施工管理部门批准签订有关协议，财会部根据相关协议和机械设备使用单,经设备管理部门签认后据实支付。 4、工资及劳务费开支 （1)职工工资：由经营管理部门依据工资、奖金提取办法提出各单位工资、奖金，提取数额经分管领导审批后，财会部依据各单位存款及收款情况核发。 （2）兑现奖：超额盈利的...
