版本号年月日变更内容页码R1□□年□月□日□□□□□□□□制定部门承认者制定者作成者1
为加强法律规范公司采购与付款业务流程，加强采购相关业务的管理，保证公司资产的安全，特制定本制度
一、适用范围：适用于公司的除费用报销外的所有付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产、费用和服务的所有采购与付款
（二）业务流程分类说明：（1）材料采购：第一步：下定单：釆购 PO 经部门经理批准后下给供应商
第二步:收货：供应商将货物按时送到 IQC，IQC 在二个工作日内完成点货、检验
如合格收下货物，不合格由质量部在二个工作日内开取得不合格供应商处理单,并在 ERP 中出单据交财务,并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商，并通知财务
第三步：收发票；第四步：请款:采购员收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务审批，后报总经理批准
第五步：出纳付款
（2）低值易耗品、固定资产采购：第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算
第二步：下定单:同上第三步:收货验收：IQC 收货，请购人领货并验收领货
第四步:收发票;第五步：请款：采购员收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务批准,后报总经理批准
第六步：出纳付款二、具体业务的票据操作指南：（一）材料采购要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、入库单、请款单
（a）要求请款单供应商名称或代码与发票和 PO 上的完全一致
（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于 PO 上的数量
（c）要求发票上的每个原料的单价与 PO 上的一致
(d)入库单上的原料数量要与 PO、送货单上的一致
PO 约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票
（二）固定资产、低值易耗品以及零星材料采购：业务流程：采购申请、批准、采购下定单、收货、领货（验收）
要求与材料一致，只
