版本号年月日变更内容页码R1□□年□月□日□□□□□□□□制定部门承认者制定者作成者1. 目的1.为加强法律规范公司采购与付款业务流程，加强采购相关业务的管理，保证公司资产的安全，特制定本制度。一、适用范围：适用于公司的除费用报销外的所有付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产、费用和服务的所有采购与付款。（二）业务流程分类说明：（1）材料采购：第一步：下定单：釆购 PO 经部门经理批准后下给供应商。第二步:收货：供应商将货物按时送到 IQC，IQC 在二个工作日内完成点货、检验.如合格收下货物，不合格由质量部在二个工作日内开取得不合格供应商处理单,并在 ERP 中出单据交财务,并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商，并通知财务.第三步：收发票；第四步：请款:采购员收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务审批，后报总经理批准.第五步：出纳付款。（2）低值易耗品、固定资产采购：第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。第二步：下定单:同上第三步:收货验收：IQC 收货，请购人领货并验收领货。第四步:收发票;第五步：请款：采购员收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务批准,后报总经理批准。第六步：出纳付款二、具体业务的票据操作指南：（一）材料采购要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、入库单、请款单。（a）要求请款单供应商名称或代码与发票和 PO 上的完全一致.（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于 PO 上的数量。（c）要求发票上的每个原料的单价与 PO 上的一致。(d)入库单上的原料数量要与 PO、送货单上的一致。PO 约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。（二）固定资产、低值易耗品以及零星材料采购：业务流程：采购申请、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。要求与材料一致，只是材料要 PO，固定资产、低值易耗品及零星材料采购要采购申请单。三、对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）1、PO：（1）要求与 ERP 中的各项内容一致、项目齐全。（2）编号不得重复。(3）增加 ERP 供应商编码。(4）要求请款时交给财务的 PO 是在 ERP 中最新的，如手工 PO 有修改或增加请在修改处请采购经理签字批准。2、收货单或对方送货单：要求原件,并写实收数量、收货号（与 ERP 一致）有收货人签名和日期。如有涂改主管签字确认.3、发票：(1)增值税专用发票...
