内部稽核制度—薪工循环 章 节 内 容 1.任用作业稽核2.教育训练作业稽核3.服勤作业稽核4.请假作业稽核5.考核绩效作业稽核6.奖惩作业稽核7.晋升作业稽核8.调迁作业稽核9.福利作业稽核10.薪资作业稽核11.代扣款之处理作业程序稽核12.设置薪工记录作业稽核13.离职作业稽核1。任用作业稽核目的：检核人员任用之方式及叙薪之权责。1。作业程序与稽核重点：（1） 招募、试用正式任用稽核： A。是否按规定手续申请核准后办理。B。是否采纳公开方式进行招募。C.是否经过面试、试用程序，俟合格后正式任用。D。任用资格之审查是否切实。E.是否按规定办妥一切手续并建立基本数据。（2） 叙薪之稽核: A.试用期间是否与公司规定相符、是否由人事部门签报核准。B。正式任用时， 叙薪标准是否依照规定办理。2。教育训练作业稽核目的:了解其适切性1.作业程序与稽核重点： 专业训练之稽核：A.检视年度计划，了解实施方针。B.各单位对新进人员于其任职前施行的职前训练是否确实有效.C。检视职前、在职训练进行状况。D.计算机操作训练，是否依需要随时持续进行。E。各单位是否定期拟定训练计划，对其员工施以在职训练，以增进员工智能及工作效率。F。选送进修或考察之人员,其考核执行是否确实依公司规定办理.G.主管人员是否参加进修训练。H。教育训练经费预算编列及使用情况。3。服勤作业稽核目的：稽核确守时间之程度1。作业程序与稽核重点：（1） 上班时间之稽核：A。是否按时上班，有否迟到、旷职之情形。B。迟到与旷职是否依照规定考核扣薪。（2） 下班时间之稽核： A.是否按时下班,有否早退情形。B。早退，是否依照规定考核扣薪。(3) 三班制人员交班之稽核： A。采三班制轮值作业者，其工作时间之更换是否切实执行。B.是否在接班人员未到达工作前先行离开。（4） 加班作业之稽核： A。若有不寻常的加班时数，应查明： a。单位主管对其工作时间的审核是否确实。b.有无常常迟到、早退或旷职情事。c.工作负荷是否过重。d.平常上班时间工作绩效如何。e.能力不足，须加强训练。4。请假作业稽核目的：了解各项请假手续是否齐全且合乎规定1。作业程序与稽核重点：（1) 各项请假之稽核:A。员工各项假期之申请及给与是否依公司现行规定办理。B.事假是否依照规定扣薪。C。病假一天以上是否检具证明.D。婚、丧、分娩假是否各依规定天数给予.E。公伤假是否合乎规定且证件齐备，提出劳保申请。F.参加召集训练、会议,是否给予公假。（2) 特别休假之稽核：...
