xxx 单位: 为进一步提高风险防范能力，促进单位健康持续的进展，根据财政部《行政事业单位内部控制法律规范（试行)》、《关于全面推动行政事业单位内部控制建设的指导意见》等文件要求,结合本单位管理现状，现制定单位内部控制体系建设工作方案,具体内容如下:一、总体目标 根据财政部等文件的要求，结合单位进展战略的要求，提高效益,回报国家，人民.根据“全面启动、分批实施、务求实效"的原则，以全面测试、梳理单位内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖单位的决策层、执行层、作业层等各个层级的全员、全过程内控体系.从而有效保证单位管理合法合规，资产安全,财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现单位进展战略。 二、基本内容 （一）构建以风险管控为导向的内控管理体系 对比财政部等出台的《控制法律规范》和《指导意见》,对单位的内部控制体系进行优化升级,实现内控体系和内控法律规范的全面接轨。即基于风险管控的基本要求，对现有的单位内控流程进行升级建设；建立适合单位进展的内控管理体系。（二）构建以内控信息一体化为目标的实施体系 以建立科学有效的业务、管理活动内控流程为基础，逐步实现主要内控流程信息化运行。即业务流程风险控制点由“人控”到“机控”，主要管理和业务内控流程能够达到上线运行规划要求. （三)构建以内控评价为重点的持续改进体系 通过内控流程的实际运转，分析评价控制缺陷和薄弱环节，对内控体系存在的不足进行跟踪,提出切实可行的整改方案，直至内控流程符合法律规范、规划要求。三、重点任务 (一）完善流程制度体系 1、梳理风险控制流程.在风险评估的基础上,要确定单位业务和管理活动所有潜在重大风险,包括风险名称、风险类型、风险涉及的活动或流程、风险发生的可能性、风险发生后的影响、风险的责任部门等若干要素，要形成风险数据库（风险清单），确定风险的应对策略和控制办法，将风险数据库各风险点的管理和控制体现在业务流程设计中，明确业务流程运行标准、运行授权和风险控制办法。建立基于风险防范的、覆盖企业主要业务和管理活动的标准化流程体系。 2、完善风险控制制度。在流程梳理、流程标准建立的基础上，对现有的制度体系全面整合梳理，对流程涉及单证和文挡的格式、内容、标准进行统一法律规范。 (二）建立监督评价体系 1、建立内控标准的执行检查体系....
