内部控制工作方案西安市长安区王莽街道卫生院内部控制工作方案一、内控体系建设工作总体目标根据财政部《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2025〕1 号）、财政部《关于全面推动行政事业单位内部控制法律规范实施的指导意见》（财会［2025］24 号）等文件的要求,进一步提高内部管理水平，法律规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续进展。我院内部控制体系建设的总体目标是:根据内控建设工作的整体部署,于 2025 年年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到2025 年底，遵照《行政事业单位内部控制法律规范》（试行)要求,在全院范围内建立统一、法律规范、完善的内部控制体系并使之有效运行. 二、内部控制体系建设原则及要素 内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我院各项运行管理活动的内部控制体系;制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行;实现内部控制与全面风险管理有机结合,提高基础管理水平和风险防控能力。此次内控建设具体包括全面预算收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的我院运营管理的各个方面。 根据《行政事业单位内部控制法律规范》（试行)要求,梳理修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项运行管理业务（工作)流程，建立适应本院运行管理实际需要的内部控制制度体系。 1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、法律规范我院管理行为的准则,是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高运行效率和管理水平，促进我院进展战略和目标的实现 2、建立与实施内部控制遵循下列基本原则 （1）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖我院的各种业务和事项. （2）重要性原则。内部控制应当在全面风险管理控制的基础上,关注重点领城和高风险领域. (3）制衡性原则.内部控制应当在我院治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等各方面相互制约、相互监督，同时兼顾运菅效率. （4）适应性原则。内部控制应当与运行规模、业务范...
