吉林市 XXXX 学校内部控制规范手册 目 录单位层面管理制度单位基本情况简介..............................................................1部门及分工....................................................................2内部控制实施领导小组成员名单..................................................3单位内部控制实施办公室........................................................3风险评估领导小组成员名单......................................................3不相容岗位相分离管理制度......................................................5预算管理委员会成员名单........................................................6集体决策和会签制度............................................................7相应业务归口管理制度..........................................................9财会管理制度.................................................................10第一章 资金支出审批制度..................................................10第二章 报销管理制度......................................................11第三章 资金支付管理制度..................................................13第四章 经费支出管理细则..................................................15第五章 接待费管理细则....................................................16第六章 差旅费管理细则....................................................18第七章 交通费管理细则....................................................18第八章 食堂管理细则......................................................19业务培训学习制度.............................................................23财务会计报告制度.............................................................25第一章 总 则...........................................................25第二章 财务会计报告的构成................................................26第三章 财务会计报告的编制................................................26第四章 财务会计报告的对外提供............................................29会计档案管理制度.............................................................30...
