公司管理制度汇编(doc 33页)VIP免费

公司管理制度汇编文件内容：财务管理制度编写单位：财务部版本：第1版生效日期：年月日机密等级：□机密□一般制定审核核准总则大地友好公司制度汇编11.为了规范尼西公司、大地友好公司及其各子公司的财务管理工作，发挥财务管理在企业管理中的作用，推动企业实现经济效益最大化，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》和财政部有关财务管理的规定，结合尼西公司具体实际，特制定本财务管理制度。2.子公司财务部门必须遵守国家法律、法规和财经制度，健全企业内部财务管理制度，加强财务管理基础工作，如实反映公司的财务状况，保证投资者的权益不受侵犯3.各级公司财务部门对其级别公司经济运作负有核算、组织、检查的责任。4.本制度适用于大地友好公司及各子公司。财务管理体系1.尼西公司财务管理体制实行“统一领导，分级管理，分级核算”的原则。2.尼西公司财务部负责汇总(合并)各下属子公司、分公司的财务报表并按期编报尼西公司的财务报告；大地友好公司财务部主要对所管辖子公司进行财务管理，汇总所属子公司财务报表，并上报尼西公司财务部；各子公司为独立核算法人单位，主要管理与核算公司完全成本、费用、利润。3.财务管理体系和层次大地友好公司制度汇编董事会首席执行官首席财务官尼西管理财务部大地友好财务部子公司财务上市治理部投融资部审计委员会子公司财务子公司财务子公司财务24.尼西公司总部财务的主要职责(1)认真贯彻国家有关法规和制度规定，制定尼西公司《会计核算办法》、《财务管理制度》和其他内部管理规定，并负责在尼西公司内组织实施。(2)汇总、合并尼西公司会计报表，如实反映尼西公司的财务状况和经营成果，监督财务收支，依法计算缴纳国家税收并向有关方面报送财务报告。(3)加强对区域公司、子公司的管理和培训，对子公司财务工作进行检查、考核，并不断地完善财务管理办法，为区域公司、子公司搞好服务。(4)配合有关部门做好财务检查和审计工作。(5)负责组织编制尼西公司的财务预算，经董事会批准后在首席财务官的领导下组织实施，并组织检查预算执行情况,进行预算执行分析，协调解决预算执行中存在的问。(6)掌握国内外相关会计准则，将国内报表按规定进行合理、合法转换，符合上市公司的要求,按公司财务的实际情况进行会计披露。(7)做好公司的融、投资工作，参与投资项目的可行性论证工作，并负责新项目的资金保障、平衡和使用控制。(8)参与尼西公司经营决策，统筹处理经营决策中出现的财务问题。(9)执行董事会有关财务方面的决议。5.大地友好公司财务的主要职责(1)根据所属子公司的生产经营情况，组织各项财务活动。(2)合理安排下属子公司资金需求计划，合理调度有效使用资金，提高资金效益。(3)按尼西公司下达的年度经营指标，组织各子公司编制年度财务预算，定期检查、分析预算执行情况，对出现的问题及时研究解决，保证各子公司预算指标的实现。(4)协助各子公司开展会计核算，保证核算的真实、准确、完整。(5)汇总（合并）所属子公司的会计报表。大地友好公司制度汇编子公司财务子公司财务子公司财务子公司财务3(6)配合审计部门做好各子公司的财务检查和审计，有效监督财务收支的真实性、合法性。(7)定期向尼西公司财务部汇报工作，协调解决子公司财务管理和会计核算中出现的题。(8)加强财务基础工作，为子公司搞好服务。6.子公司财务的主要职责(1)严格执行尼西公司规定的成本开支范围、费用开支标准和尼西公司制定的管理及核算办法、规定，维护财经纪律，加强财务监督控制。(2)合法、真实、准确、完整、及时地计算和反映企业经营成果，按规定向尼西公司编报会计报表。(3)加强、完善会计核算，开展经济活动分析，降低成本费用，增加经济效益。(4)按尼西公司下达的年度经营指标编制年度财务预算，实现生产经营自负盈亏，并定期分析预算执行情况，对出现的问题及时研究解决，保证财务预算的实现。(5)即时、合法地向政府相关部门进行各种申报和报送财务资料。(6)加强各项财务基础工作，完善内部财务管理办法，为基层搞好服务。(7)接受有关部门和机构对财务工作的检查和审计。7.尼西公司各职能部门配合财务部做好财...