建立和完善跨境资金流动监测体系的思考给外汇局未实现网上申报的银行若是信用证和托收项下的境外资金收入可允许银行与申报企业签订协议后由银行进行代理其申报银行在进行代理申报时应根据信用证和托收的有关单证确定交易的性质凡属信用证和托收项下的收入的可进行代理申报若是非贸易和资本等汇入汇款项下的收入则先由企业和个人进行申报然后银行再将信息登录之四建立非贸易项下跨境资金流动监测系统目前尽管我国经常项目已实现了可兑换但由于当前国际跨境洗钱活动猖獗且洗钱行为往往以个人款项方式汇入国内银行的私人外汇账户同时境外公司为了逃避我国资本项下政策管理投资款也经常以个人名义从境外汇入此外当前b股市场资金获利汇出也缘于规避资本项下监管而以个人名义汇出如此等等均迫切需要对非贸易项下资金跨境流动进行有效跟踪监测其监测的有效方法一是建立大额存取款备案制度要求银行定期向外汇局报送大额现钞存取报表重点监测大额现钞异常存取二是通过细分账户报表中居民个人的现钞存款增减变化情况进行分析判断之五建立国际短期资本跨境流动的统计监测系统国际短期资本指资金周转在一年以下的跨境资本流动包括贸易、资本和其他项目的资本其流动特点是投机性和快速性；6流动目标是追求赢利性和流动性国际短期资本的特点决定了其流动可对他国市场造成冲击特别是具有典型风险性流动的国际游资往往规模大时间短反应快其破坏性之强非一般国家所能控制因此对国际短期资本的监测主要是加强对外汇账户收支的监管准确了解现有短期国际资本流动规模了解其在整个外汇资金和外汇信贷规模的占比了解资金流动的意图重点跟踪大额、频繁异常流动的资金建立专门的外汇短期资金信息监测网络设置预警系统之六建立跨国公司外汇资金跨境流动的统计监测系统近年来许多跨国公司纷纷出巨资投资我国这些大公司跨境资金流动频繁但对其频繁的外汇资金流动缺乏有效的监测手段出现的问第1页共6页题也较多应及时建立跨国公司跨境资金流动监测系统重点监测其跨境资金划拨的流动防止其利用境内外母公司和子公司及关联公司之间的财务关系进行资金的投机炒作四、对称性确保系统有效运行（一）合理科学地确定监测内容跨境资金流动监测毕竟不同于国际收支统计监测跨境资金流动监测针对于资金的跨境流动特别讲究外汇资金流出入的时间性此外在对跨境资金流动的监管上不同层次的监管部门在监管内容方面也有不同的要求合理科学地界定统计监测范围使跨境资金流动统计监测的内容达到完整性与有效性的结合7（二）提高数据生成和汇总的准确性严格实行跨境资金数据生成、登录、汇总和传输的复核制度按照实用性和便利性原则尽量使跨境资金流动统计监测项目和数据与金融机构会计核算中境外汇出、汇入款项基本保持一致做到既方便金融机构统计取舍又便于外汇局分析以保持外汇收支统计内容的完整性（三）明确监测重点以外汇账户监管为切入点一是重点监测大额外资外债的流出及流出信息密切关注短期外汇资本流动的流向及流量二是应尽量减少账户种类防止投机资金钻不同的外汇监管政策以账户脱节渠道化整为零抽逃外汇资金三是加强对非居民外汇账户资金流动和临时账户的管理对外汇短期资金流动可开立专用账户监管以防止短期资本混入结算账户流出（四）建立监测体系信息定期公布制度实行按月统计、按月提交分析报告和按月公布信息制度并设置预警目标测试区让权威人士参与监督行列以促进外汇管理水平的不断提高从而达到有效抵御和防范国际游资冲击的监管目的8建立和完善跨境资金流动监测体系的思考随着加入世界贸易组织后我国金融市场的进一步开放资金跨境流动频率越来越高情况越来越复杂外汇监管的难度也越来越大迫切需要建立一套跨境资金流动统计监测体系以实现对跨境资金的有效监测防止或减少入世后开放市场的风险和负面效第2页共6页应一、市场开放与风险防范建立监测体系的必要性尽快建立和完善跨境资金流动监测体系具有十分重要的意义首先有利于外汇管理部门及时掌握大额资金流动状况有效地防范国际短期资本大规模流动的冲击其次可以及时反映外汇收支情况有效地实现监管的信息对称再次有利于有效打击跨境洗钱犯罪活动从源头上杜绝...
