第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共20页包括计划登记与企业、个人账户设置。计划建立指委托人企业年金方案报备通过，与受托人签署相关合同，取得计划登记号后，委托人把计划建立的相关资料通过受托人提交给账户管理人，账户管理人据此在账管系统中记载企业年金计划的主要内容和规则，并在系统中完成计划登记、企业账户和个人账户建立，出具相应计划凭证。计划建立是企业年金运营作业的起点。企业根据年金方案设定的缴费规则，对各个计划成员按期进行缴费，缴费资金直接划入受托财产托管账户。账户管理人对企业提供的缴费明细数据进行处理，待应缴和实缴金额完全匹配一致后，作入账处理，最终体现在企业和个人账户中。年金缴费是企业年金运营服务最重要的环节之一。第2页共20页第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共20页第3页共20页第2页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共20页企业职工在退休、死亡或出境定居等情况下通过企业申请年金的待遇支付，可选择一次性和分期的领取方式，账户管理人据此进行相应账户处理，投资管理人根据市场行情选择相应投资资产卖出，并通过托管人实现对个人账户的实际支付。待遇支付是企业年金计划个人账户权益的最终体现。第4页共20页第3页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共20页第5页共20页第4页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共20页收益分配指托管人每周评估企业年金基金资产净值与单价，账户管理人根据托管人提供的基金单金单位净值、委托人的申请（包括缴费、领取、转换等）以及账管系统内记载的企业账户和个人账户上周余额，计算本周各账户应计入的投资运营收益。收益分配的频率为每周一次。第6页共20页第5页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共20页第7页共20页第6页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第7页共20页投资更改包含两部分：投资分配变更和投资转换投资分配变更指针对将来缴费，委托人对分配于不同投资组合账户比例的重新设定。所有后续缴费均按照该分配比例进行投资单位的买入。初始投资组合分配由企业在计划建立时提出。投资转换指针对存量资产，委托人根据企业年金资产在不同的投资组合账户获得收益的实际情况，对不同投资组合账户余额的资产比例进行重新指定，以改变年金存量资产在各投资组合账户的分配情况。投资单位转换的频率为每周一次。备注：根据受托人和账户管理人的账户管理业务流程约定，有些账户管理人也直接可以受理企业提交的投资更改申请材料。信息变更是指委托人提交变更申请，账户管理人根据提供的信息及时、准确地在系统中进行信息变更操作。信息变更包括计划规则变更、企业信息变更、员工信息变更三类。信息变更是企业年金运营作业的一项日常性工作。第8页共20页第7页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第8页共20页备注：根据受托人和账户管理人的账户管理业务流程约定，有些账户管理人也直接可以受理企业提交的信息变更申请材料。员工变动包含两部分：成员新增和成员离职。成员新增指企业提供个人资料，账户管理人据此在账户管理系统中完成个人信息记载和个人账户建立，并出具相应个人计划凭证。成员离职指企业提供个人资料，账户管理人据此在账户管理系统中完成个人账户处理，包括转保留账户和转其它计划。如转其它计划涉及企业年金资产转移，则账户管理人做出相应的资产卖出的账户处理，并由托管人负责实际资产划拨。第9页共20页第8页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第9页共20页备注：根据受托人和账户管理人的账户管理业务流程约定，有些账户管理人也直接可以受理企业提交的员工变动申请材料。受托管理是企业年金基金管理的核心环节，直接关系到企业年金基金财产管理的安全和收益。作为专业的企业年金管理机构，为有效控制和防范风险...
