广东电网公司全面预算管理创先工作方案（DOC 30页）VIP免费

广东电网公司全面预算管理创先工作方案全面预算管理工作组二○○九年四月三日广东电网公司全面预算管理创先工作方案目录一、背景与现状..........................................................1二、基本思路和目标......................................................1（一）基本思路............................................................1（二）总体目标............................................................2（三）全面预算管理体系蓝图................................................2三、工作内容............................................................3（一）坚持两大核心原则....................................................31、强化企业资源与经营风险的管控.......................................32、实现业务计划与财务预算的协作.......................................3（二）实现预算全过程管理..................................................31、制定战略规划.......................................................32、设定年度目标.......................................................4（1）设立目标分解模型.................................................5（2）执行目标分解.....................................................53、形成年度预算.......................................................5（1）实行预算准入机制.................................................6（2）建立“大成本”预算编制模型.......................................7（3）实施作业成本法...................................................7（4）加强预算精细化管理...............................................74、实施监控调整.......................................................7（1）建立标准化预算管理报告体系.......................................8（2）建立分期滚动调整的动态预算管理机制...............................9（三）构建五大保障体系...................................................101、建立责任网络......................................................102、设计标准流程......................................................113、完善预算制度......................................................114、实施评价考核......................................................125、搭建信息平台......................................................14四、实施步骤...........................................................14第一阶段：策略计划制定（2009年2月～2009年4月）........................15第二阶段：预算体系搭建（2009年5月～2009年12月）.......................15第三阶段：执行管控到位（2010年1月～2010年12月）.......................16第四阶段：决策支持实现（2011年1月～2011年10月）.......................16第五阶段：整体评估总结（2011年11月～2013年12月）......................16五、组织保障...........................................................16附件：2009-2013年全面预算管理创先工作计划...................................18-I-广东电网公司全面预算管理创先工作方案广东电网公司全面预算管理创先工作方案为深入践行南网方略和公司发展战略，提升公司预算管理水平，实现“到2011年底,公司成为国内领先的省级电网公司；到2013年底或者更长一段时间,力争达到国际先进水平”的总体目标，按照南方电网公司财务工作的总体思路，以《广东电网公司创建先进省级电网公司工作总体框架方案》为指导，围绕公司整体创先和全面预算管理创先目标，特制定本方案。一、背景与现状作为目前全国最大的省级电网企业，截止2008年末，公司资产总额达1943亿元，全年完成供电量3283亿千瓦时，实现营业收入1971亿元，完成资本性投资301亿元，外部融资284亿元，现金流入流出量分别达2742亿元和2739亿元。面对庞大...