银行基本业务流程图图2．1：单位结算账户开户第1页个人基本信息维护产生申请人客户号个人或单位担保信息维护抵押资料维护质押资料维护申请表维护（增、删、查、改）开卡、制卡、重制卡、到期换卡、挂失补卡（由市分行卡部完成）发卡到网点卡片启用（通过邮寄或公司送达）存、取、转帐、消费……挂失、冻结、止付……到期不换卡销卡销户图4．1：准贷记卡业务流程第2页个人基本信息维护产生申请人客户号申请表维护（增、删、查、改）开户存、取、转帐、消费……挂失、冻结、止付……到期不换卡销卡销户图4．2:借记卡业务流程图5.1:公司贷款发放第3页信贷部门提交放款资料会计部门审核放款资料发放贷款记账（2401或2406）表外记账（5603）如是抵（质）押贷款如是一般贷款贷款发放完成图5.2:公司贷款联机归还图5.3:公司贷款批量归还图5.4:单位定期存单换单及质押第4页客户提交单位定期开户证实书及换单申请书会计部门审查换单资料信贷部门提交质押止付通知书及存单会计部门审查质押资料单位定期开户证实书换单（1381）单位定期存单质押（1594）客户提交还款凭证及支付凭证会计部门审查还款资料贷款归还（2402或2405）信贷部门提交签章齐全的还款凭证贷款结清复利清算（7312）利息试算（7304）系统检查还款账户是否有余额系统批量扣收本金、利息本金转超期、利息转应收未收利息无余额或余额不足打印贷款本息收回清单、还款凭证打印贷款形态转移清单、利息冲减清单图5.5:公司贷款展期图5.6:公司贷款联机形态转移图5.7:公司贷款批量形态转移图5.8:公司贷款核销图5.9:收回已核销贷款图5.10:公司贷款当日差错处理图5.11:公司贷款次日及跨年差错处理第5页信贷部门提交贷款展期通知书及相关资料会计部门审查展期资料贷款展期（2408）信贷部门提交贷款形态转移资料会计部门审查形态转移资料贷款形态转移（2403）系统检查还款账户无余额贷款形态转移次日打印形态转移清单、利息冲减清单等信贷部门或风险资产部门提供贷款核销资料会计部门审查贷款核销资料贷款本金核销（2404）贷款利息核销（7307）信贷部门或风险资产管理部门提交已核销贷款收回资料会计部门审查收回已核销贷款资料已核销贷款收回处理（7345）会计部门或信贷部门发现当日差错会计人员提交会计主管审核抹账（0199）图5.12:贴现放款第6页柜员填制红蓝字冲正传票会计主管审核批注并签章补放款（2417）利息冲正（7314）、利息删除（7303）、利息登记（7302）、利息收回（2402、2405）、欠息转应收（7305）、利息冲减（7306）本金冲正后需重新发放本金冲正后需调整利息利息差错处理本金冲正或补账（2415）信贷部门提交票据贴现资料会计部门审核票据贴现资料贴现（2451、2452）图5.13:贴现收回或转逾期、核销图5.14:融资申请及融资票据提出图5.15:融资入账第7页会计部门办理贴现款项托收贴现收回（2455）贴现转逾期（2457）款项划回或无款退回但贴现申请人账户足额支付无款退回且贴现申请人账户不足支付贴现逾期收回（2402、2405）贴现核销（2404、7307）信贷部门或资金部门提次票据融资资料会计部门审查融资资料会计部门对买断式融资票据作背书融资申请（2461）融资票据录入（2462）融资票据提出（2464）融资票据删除（2463）录入错误入账前退回会计部门收到划回票款及收账通知会计部门审核收账通知融资入账（2465）图5.16:回购式票据融资到期处理图5.17:买断式票据融资到期处理图5.18:融资期限变更图5.19:转贴现期限变更图5.20：同业拆借放款第8页票据部门提交回购式票据到期划回通知会计部门审核划回通知资料融资票据回购（2466）未到期票据到期票据表外记账（5603）发出托收会计部门审查融资票据到期情况融资销记（2456）联机销记批量销记融资批量销记拟定（2469）融资销记处理完毕存在批量未销记记录票据部门或信贷部门提交融资期限变更通知书会计部门审核通知书融资期限变更（2468）票据或信贷部门提交期限变更通知书会计部门审核通知书应补利息应退利息转贴现期限变更利息试算（2459）转贴现期限变更（2458）向客户收取利息退客户利息转贴现期限变更（2458）资金计划部门签发资金调拨单拆借放款(3551)柜员审核资金调拨单对新客...
