·财务管理规章制度·1．财务收支计划编制、管理办法1.1为了统筹安排公司的财务收支工作，规范财务收支行为，强化财务收支的计划性，特制定本办法。1.2基本原则1.2.1公司所有资金收入、支出均纳入公司年度财务收支计划，资金进、出均由公司财务处一个部门管理，严禁其它处室坐收坐支。1.2.2年度财务收支计划编制即要本着开源节流的原则，又要坚持实事求是的原则，统筹考虑，合理安排。1.2.3年度财务收支计划一经股东大会确定，必须严格遵循。计划的收入目标要努力实现，计划的支出额要严格控制。原则上计划未安排的支出项目，不得支出。1.3编制办法1.3.1年度财务收支计划的编制依据为公司年度工作大纲及处室按年、分月的工作安排。1.3.2各处室按照公司统一要求，按年、分月编制处室财务收支计划，报经财务处平衡汇总，分析资金收支平衡关系及评估现金流的安全性，提出对富余资金、缺口资金的利用、筹措的建议，形成年度财务收支计划的初步方案。1.3.3年度财务收支计划初步方案需提交公司经理办公会、董事会研究，形成年度财务收支计划正式方案后，再提交股东大会审议，形成股东决议予以确定。1.4编制内容：1.4.1收入计划表（附件一表1）由销售处填报零售房收入和租赁收入数据；财务处填报单位售房收入、利息收入、投资收入、其他收入数据。1.4.1.1售房收入：销售房屋实现的收入。1.4.1.2租赁收入：房屋、场地对外出租实现的收入。1.4.1.3利息收入：存放银行、借出资金发生的收入。1.4.1.4投资收入：对外投入资本，产生的效益收入。1.4.1.5其他收入：除上述以外的收入均列入此项。1.4.2工程款支出计划表（附件一表2）由工程处、预算处、经营处共同填报项目支出数据。1.4.2.1建筑安装工程费：工程处填报在建单体建安工程支出数据；合同预算处填报竣工工程支出数据。——————————————————————————————————————————————————***房地产有限公司·1··财务管理规章制度·1.4.2.2基础设施费：工程处填报供电、供水等负责对外签定合同的工程支出数据；预算处填报小区室外道路、雨污水、公共照明等工程支出数据；经营处填报供气、通讯、景观绿化等负责对外签定合同的工程支出数据。1.4.2.3公共配套设施费：工程处填报居委会、活动用房、车库、幼儿园、小学等在建工程支出数据；合同预算处填报竣工工程支出数据。1.4.3材料款支出计划表（附件一表3）由材料处填报其供材料、设备和分包工程等支出数据。1.4.3.1供材料、设备：钢材、水泥等材料及半成品的费用支出。1.4.3.2分包工程：铝合金工程、屋面防水工程、外墙涂料工程、消防及通风工程、幕墙工程、空调、电梯等非主体承包单位所承包的工程支出。1.4.4工程前期费用计划表（附件一表4）由经营处填报工程项目所需前期支出数据。发生在该项目的文物、地质、规划、设计、项目可行性研究、报批费用等费用支出。1.4.5销售费用计划表（附件一表5）由销售处填报根据年度销售任务安排支出数据。发生在该项目的广告费、宣传费、房展费、模型费、售房部工程和装修费等费用支出。1.4.6管理费用计划表（附件一表6）由办公室填报公司车辆费用、工资、办公水电费、业务招待费等费用支出数据；财务处填报固定资产折旧、计提的六项费用等费用支出数据。1.4.6.1车辆费：发生在汽车本身的汽油费、修车费、养路费、保险费等费用支出。1.4.6.2工资：公司员工的薪金支出。1.4.6.3办公水电费：公司办公楼使用的水电费。1.4.6.4业务招待费：公司因业务经营需要发生的费用支出。1.4.6.5折旧：固定资产在使用过程中由于逐渐损耗而减少的价值。按年、分月提取的固定资产折旧费，按公司“资产管理制度”3.4.4.1和3.4.4.2条规定执行。1.4.6.6缴纳的六项费用：包括养老保险金、失业保险金、工伤保险金、女工生育保险金、职工医疗保险、住房公积金等费用支出。1.4.7年度财务收支计划表（附件一）由财务处填报资本支出、抵押还贷额支出、贷款利息支出、税金支出、其它支出和往来款的收回与支付数据。1.5管理办法——————————————————————————————————————————————————***...
