新管理模式计财部部门制度目录前言................................3一、计财部组织机构和岗位设置（一）组织机构图..........................4（二）岗位设置图..........................5二、计财部岗位职责（一）经理.............................6（二）出纳.............................7（三）助理会计...........................8（四）成本会计...........................9（五）日审核员..........................10（六）采购部经理.........................11（七）采购员...........................11（八）总台收银领班........................12（九）总台收银员.........................13（十）餐厅收银员.........................14（十一）仓库保管员.........................15三、计财部工作人员素质要求四、计财部工作规范（一）总台结账收款........................19（二）外币兑换..........................24（三）各营业点收款........................25（四）收入稽核..........................27（五）信用催账..........................28（六）采购............................30（七）验收、保管员.........................32（八）年度预算编制........................33（九）核算工作规范........................34五、计财部工作质量标准（一）前台结账收款........................39（二）外币兑换..........................39（三）收入审计..........................39（四）信用催收..........................39（五）资金管理..........................39（六）会计核算..........................40（七）成本控制..........................40（八）财产管理..........................40（九）采购............................41六、计财部管理制度（一）安全管理制度........................42（二）财务内控制度........................45（三）采购管理制度........................46（四）仓库管理制度........................49（五）成本管理制度........................50（六）会计档案管理制度......................52（七）货币资金管理制度......................53（八）计划工作管理制度......................55（九）经济合同管理制度......................56（十）零星费用管理制度......................58（十一）票证和发票的管理制度....................61（十二）财产物资管理制度.....................61（十三）统计工作制度.......................64（十四）预算管理制度.......................66七、计财部工作协调和沟通.....................72附表格..............................75前言大厦计财部是负责大厦经营预算计划及决算、大厦财务管理、财产物资管理、采购管理等强化统一管理的职能部门。它的主要任务是为大厦经营管理者加强计划、财务财产和物资管理全面指导，不断整改，为增加营收、提高效益、降低成本和费用当好参谋和助手。根据国家旅游业财务会计制度进行会计核算、财务管理,积极配合各营业部门和非营业部门科学地制定和审核年度营收、成本、费用和经营利润的预算计划，年终做好决算工作；及时掌握酒店经营管理和财务信息，按月、季作出经济活动分析，适时提出改善经营管理，加强成本控制，提高经济效益的建议和措施；严格执行国家规定的财务制度，遵守有关财经纪律，不断完善各项财务管理制度，并督促有关人员严格贯彻执行；及时完成收支核算，做好财务报表，正确核算营业成本、费用和经营利润，做好财务分析；管理和控制各项资金，做好资金收支计划与平衡工作，严格检查备用金的使用情况，严格执行库存现金限额制度；认真做好各收银点的收银服务与管理，负责并协同营业部门及时催收应收账款；负责饭店财产和物资采购的审核、登记、检查、调拨以及日常管理工作，最大限度地降低物料采购成本；建立和健全酒店电算化管理制度，完善其功能和作用，为大厦的经营管理服务。大厦计划财务部管理模式按锦江管理公司专业化管理要求及酒店的实际情况设定。大...
