第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共8页筹资管理办法1.筹资的概念筹资是公司根据经营活动、对外投资和调整资本结构的需要，经济有效的筹集和集中资金的行为。筹资的方式主要有筹措股权资金和筹措债务资金。筹资管理的目的为满足公司资金需求，降低资金成本，减少相关风险。2.公司筹资管理原则2.1合理确定资金需要量，科学安排筹资时间通过预算手段完成资金的需求量和需求时间的测定,使资金的筹措量与需要量达到平衡，防止因筹资不足而影响生产经营或因筹资过剩而增加财务费用。2.2合理组合筹资渠道和方式，降低资金成本综合考察各种筹资渠道和筹资方式的难易程度、资金成本和筹资风险，研究各种资金来源的构成，求得资金来源的最优组合，以降低筹资的综合成本。2.3优化资本结构，降低筹资风险在筹资过程中合理选择和优化筹资结构，做到长、短期资本、债务资本和自有资本的有机结合，有效地规避和降低筹资中各种不确定性因素给企业带来损失的可能性。2.4拟定好筹资方案，认真签定和执行筹资合同在进行筹资成本、资本结构和投资效益可行性研究的基础上，拟定好筹资方案。筹资时间应与用资时间相衔接，而且要考虑资金市场的供应能力。在筹资方案的实施过程中，筹资者与出资者应按法定手续认真签定合同、协议，明确各方的责任和义务。此后，必须按照企业筹资方案和合同、协议的规定执行，恰当支付出资人报酬，按期偿还借款，维护企业信誉。3.公司吸引直接投资管理4.1公司吸收直接投资程序：4.1.1公司吸收直接投资必须经公司股东会批准；4.1.2公司与投资者签定投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期、投第2页共8页第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共8页资收益与风险的分担等；4.1.3公司财务部负责监督所筹集资金的到位和实物资产的评估工作，并请具有专业资格的会计师事务所办理验资手续，公司据以向投资者签发出资证明；4.1.4公司财务部在收到投资款后及时建立股东名册；4.1.5公司办公室负责办理工商变更登记手续、企业章程修改手续。4.2公司不得吸收投资者已设立有担保物权及租赁资产的出资。4.3公司筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。4.4财务部对新增资本进行账务处理并依法缴纳印花税。4.银行借款业务管理5.1根据现金预算和项目开发计划确定资金需求金额、时间和期限，由总会计师提出筹资方案，包括拟借款银行、借款额、借款时间、借款期限、利率水平、预计筹资成本（包括利息费用和其他手续费）、还款时间（包括利息和本金）、还款方式、资金来源、对公司资本结构的影响等内容。筹资方案必须经总经理审核。5.2根据筹资计划预计的用款时间及银行办理贷款的实际情况，提前3－4个月与银行进行初步接洽，形成合作意向，然后进入借款程序。5.3借款基本程序5.3.1董事会根据公司的筹资计划选择、确定筹资方式公司董事会根据公司的筹资计划，综合考虑筹资对资本结构的影响、需筹集的资金量、期限、资本结构、资金成本、风险和效益等因素，决定筹资的方式为银行借款，并确定借款的时间、期限、利率和相关银行等，并根据公司章程所赋予的权力形成董事会贷款决议。5.3.2借款计划提出总会计师根据筹资计划和董事会的贷款决议组织编制申请银行贷款的资料，向银行提出借款申请，借款申请应包括借款的原因、借款金额、用款时间和计划、还款期限和计划等，并附银行要求报送的全部资料。5.3.3银行审批借款第3页共8页第2页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共8页银行根据企业的借款申请，按照有关部门规定、程序和贷款条件，对借款企业进行审查，依据审批权限，核准企业申请的借款金额和用款计划。5.3.4签订借款合同借款合同一律由总会计师负责组织签订。合同内容包括：贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式及资金来源、违约责任等。5.3.5在银行开立存款户，和银行一起去办理抵押物的抵押登记手续。5.3.6取得借款借款合同生效后，银行可在核定的贷款指标范围内，根据用款计划和实际需要...
