反洗钱培训,重点掌握(41页)VIP免费

一、反洗钱基础知识掌握：洗钱的危害、主要方式、我国对洗钱犯罪的定义重点了解：金融特别行动工作组、我国反洗钱组织体系、我国现行的反洗钱法律制度要求洗钱罪的认定4要素：1、行为主体：在中国，法人可以成为洗钱犯罪的主体，上游犯罪行为人不能成为洗钱犯罪的主体；2、行为方式：中国等对各种洗钱行为规定了不同罪名；3、主观要件：中国过失洗钱不构成洗钱犯罪；4、上游犯罪：（一）洗钱的危害：1、为其他犯罪活动提供资金支持；2、严重危害经济健康发展；3、助长和滋生腐败；4、影响金融市场的稳定：增加金融机构的运营风险，大量的资金跨境流入流出也容易引起市场的动荡和汇率波动。5、损害合法经济体的正当权益；6、破坏境融机构稳健经营，加大法律和运营风险。（二）洗钱的主要方式：1、原始方式：隐匿在家中、购买奢侈消费品、存入银行生息；2、利用金融机构：（1）银行（柜面业务、现金交易、票据业务、银行贷款、网银等）；（2）证券市场；（3）保险市场；（4）国际金融市场（金融衍生品）；（5）离岸金融中心（原因：自由风人公司法、严格的公司保密法、严格的银行保密法、宽松的金融规则）。3、产业投资（洗钱的最好掩护？）（1）成立空壳公司（匿名公司制度使投资来源和投资人真实身份无从追查）；（2）向先进密集行业投资（非法收入混入合法收入，报税纳税后非法收入成为正当收入）；（3）利用财务公司、律师事务所等机构；（4）商品交易（最快速安全的洗钱？）：贵金属、古玩、珍贵艺术品：流动性好，变现能力强；交易时有使用大量现金的习惯；更易走私不被查获。4、其他洗钱方式：（1）铤而走险：货币走私；（2）暗度陈仓：地下钱庄和民间借贷；（3）化整为零：利用马仔洗钱。（三）我国对洗钱犯罪的定义：（详见刑法191、312、349条）概括说：洗钱通常是指为了隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，通过各种手段使其在形式上合法化的行为。（四）FATF：1、成立：1989年，西方七国（美、日、德、法、英、意、加）、欧盟委员会、其他他八个国家发起成立。2、令人瞩目的成果：（1）反洗钱与反恐怖融资建议：反洗钱《四十项建议》；（2）不合作国家和地区名单；2006年后FATF不再公布不合作国家和名单，近年来通过主席声明的形式，公布反洗钱和饭恐怖融资体系存在缺陷的国家或地区，督促其不断改进；（3）洗钱类型报告（每年发布）；（4）反洗钱最佳实践报告，例如：2012年《没收和资产追回最佳实践报告》、2013年《预防和打击滥用非营利组织最佳实践报告》；3、联合国通过有关反洗钱和饭恐怖融资的重要公约：（1）1988年：《联合国禁止非法犯晕麻醉药品和精神药物公约》；（2）1999年：《联合国制止项恐怖主义提供资助的国际公约》；（3）2000年：《联合国打击跨国有组织犯罪公约》（又称《巴勒莫公约》）；（4）2003年：联合国反腐败公约》。4、联合国安理会发布的有关反洗钱和反恐怖融资的代表性决议：1999年：1267号决议；2001年：1373号决议；2002年：1390号决议。5、联合国禁毒署的全球反洗钱计划：全球反洗钱计划向各国政府提供：国际数据库、信息网络、技术支持。6、埃格蒙特集团：1995年由若干金融情报机构发起并成立，时各国金融情报机构之间的非政府国际组织，是一个全球化的反洗钱信息交流平台。（五）中国反洗钱：体系与职责1、中国反洗钱体系（1）监管部门：1）中国人民银行：2）国务院金融监督管理机构：银监会、证监会、保监会、国务院其他有关部门和机构。（2）司法部门：1）侦查机关：公安机关、海关缉私部门、反贪污贿赂部门等；2）检察机关；3）审判机关。（3）被监管机构：银行业金融机构、证券期货业金融机构、保险业金融机构、特定非金融机构等。（4）行业自律组织：银行业协会、挣钱也协会、保险业协会、反洗钱协会等。2、他们各自承担怎样的义务（1）监管部门：中国人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门，与国务院有关部门、机构共同履行反洗钱监督管理职责；（2）司法部门：中国人民银行、国务院有关部门、机构和司法机关在反洗钱工作中应当相互配合；（3）金融机构和特定非金融机构依法采取预防、监控措施、建立健全客户身份识别制度、客...