第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共8页深圳市易天移动数码连锁有限公司差旅费用管理制度受文对象：职能部门、营运门店发文单位：财务部副本呈送：严四清、温玉湘文号：2004004―――文件存档：财务部发文日期：2004-12-31第一章总则第一条为了加强差旅费用的管理控制，明确差旅费用报销标准和报销行为规范，特制定本制度。第二条本规定适用于深圳市易天移动数码连锁有限公司及其子公司全体员工因公出差的一切业务。第三条本制度所称“出差”，指因公司事务离开本人工资所在成本中心工作地50公里外，进行拓展调研培训等工作的事项。长期派驻人员、借调人员（往返除外），不视为出差。“凭票报销”，指凭合法的发票，发票合法与否由财务部鉴定。第二章差旅费用预算化管理第四条差旅费用按总部各职能中心、地区营运中心、各门店为成本中心，进行预算化管理。各单位按实际需要编制季/年预算，附上详细出差人次/目的/每次费用金额等预计数据，按照财务部费用预算编制要求如期上报至财务部，经财务部门审核后会同公司预算管理委员会确认预算。第五条在预算涵盖期内，财务部门每月月结后提供各成本中心差旅费用实际与预算对比数据，及时向各成本中心负责人反馈差旅费的预算执行情况，协助各成本中心按季/年总计数控制与考核实际费用支出。财务部于季/年末之前对超出预算的成本中心进行费用冻结，不予借支和报销差旅费用，直到重新申报增补预算获得批准。第三章出差申请第六条员工出差前必须填写《出差申请单》（见附件1），明确出差的目的和内容，注明出差日程、预计差旅费用、搭乘交通工具等。第七条《出差申请单》须呈送本部门负责人审批，各审批人应明确出差的目的和意义，严格控制出差。对于未控制或控制不力造成的浪费，由审批人负责。第八条实行定额备用金的员工，原则上出差不予借款；其他人员如需借款，经部门负责人批准后可以向财务部借款。借款申请单须附《出差申请单》复印件。第2页共8页第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共8页第九条出差人员出差前亦应将《出差申请单》复印件交给人力资源部备案，以备记录考勤。第十条出差途中因业务的需要或其他不可抗拒的事由需要延期时，最迟于原定出差期满的前一天向审批人说明原由征求同意。到达出差目的地后，应及时报告本人身处之处及联系方法。出差时间为正常工作时间，应及时报告业务的进展情况。第三章交通工具第十一条公司员工出差应根据公司差旅制度、工作需要、出差地实际情况，经部门领导同意，选择合理交通工具。第十二条飞机：T级以下员工出差，若其旅程按火车特快所需时间计达24小时（含）以上的，可选择乘坐飞机。特殊情况时间紧迫的，须经本部门第一负责人签字确认后，报总裁或常务副总裁特批方可选择乘坐飞机。T级以上（含）可视工作时间要求，自行选择乘坐飞机与否。公司员工出差乘坐飞机的，由各级行政部门统一订票。飞机票价格应选择出差当日当次的最低价格（折扣后）。票送达后由出差人付款。出差人员乘坐飞机的一律按经济舱价格购票和报销，如有超出标准部分费用自理。行政人员须在机票背面签字确认当次实际折扣后的经济仓票价。机场交通：Q级以下员工往返机场的机场大巴交通费或等值交通费可以报销。Q级以上（含）员工往返机场的交通费可以据实报销。以上交通费不含在市内交通补助内。第十三条火车公司员工出差乘坐火车的，连续乘火车6小时以下，必须乘坐硬座，超过6小时（含）的可乘坐硬卧；Q级以上（含）人员，连续乘火车超过6小时的，可以乘坐软卧。火车订票可以选择由人力资源中心统一订票，也可自己购买，订票费按20元/张标准范围内凭票报销，春运期间不超过30元/张标准。（出差广东省内不报销订票费）第十四条轮船公司员工出差无法搭乘火车、飞机或有特殊需要的，可以乘坐轮船，一般按三等舱价格购票和报销。第十五条长途汽车公司员工出差可以乘坐长途汽车，凭票实报实销。第十六条自驾车公司员工出差全程使用自驾私车的，可以按单人同等金额的公共交通车船费用报销油费、过路费等。自驾私车同乘的公司办事人员两...
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