第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共8页新疆伊犁巴口香实业有限责任公司各种票据传递管理制度为了确保公司各种经济业务票据在公司各环节序时地传递，及时为公司相关核算部门提供核算依据，特制订本制度。一、本制度适用于本公司、公司驻外机购、公司养殖基地。二、本制度各种票据分为：外来原始票据和公司内部自制原始票据。三、外来原始票据传递业务。参照附件（外来原始票据报销业务流程图）(一)公司对外经济业务取得的原始票据分为：增值税专用发票、运输发票、农副产品收购发票、普通发票等。(二)对索取的增值税专用发票、运输发票、农副产品收购发票等涉及抵扣税项的发票，必需保持清洁平整，便于认证时扫描仪能准确识别。对残缺、折叠、油污发票无法认证识别，由此造成的可抵税金损失由经办人承担。(三)对已发生的经济业务经办人应及时向供应商或劳务提供者索取发票，不得无故拖延。(四)报销业务时限:1.伊犁本地区业务自业务发生日3日内；2.疆内业务自业务发生日7日内；3.国内业务自业务发生日15日内；4.国外业务自业务发生日30日内；5.公司驻外办次月10日前报销上月的业务。（以上月末日起算）6.“自业务发生日”解释：涉及物资业务为到货日、非物资业务为款项支付日。(五)以上报销业务逾期期限不得超过5日，对逾期期限未对公司造成损失的，公司予以受理。对相应的逾期天数予以100元/天的经济处罚。(六)以上业务超过逾期期限公司不予受理，以此造成的经济损失由经办人承担。损失内容包括：应抵扣的税金、不能提供发票需代开发票税金、公司无法确认发生业务的金额造成核算偏差损失。(七)涉及取得可抵税项的发票业务，发票开具时间和认证时间不得超过第2页共8页第1页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共8页90日。票据和报销业务必需在同一月的结账日之内，不得无故拖延报销或认证可抵税发票。对该业务无法抵扣造成的损失由经办人承担。(八)票据严格按流程传递，各环节应及时办理相关业务，不得无故推延，确保票据完整递交下一环节。(九)非实物报销业务包括：费用报销、差旅费报销。1.费用报销：公司员工报销费用时，应填写费用报销凭单，注明支付款项的用途和金额，附上原始发票（招待就餐及购买礼品需附就餐审批单、购买礼品审批单），按照公司授权审批权限，交由相关部门负责人批准，总经理审批，先行核销借款，差额出纳付讫。2.差旅费报销：公司员工报销差费时，应当持出差签呈单，填写差旅费报销单注明出差的时间、地点，附上原始报销单据，交由财务人员按公司差旅费报销标准计算应报差旅费，按照公司授权审批权限，相关部门负责人批准，总经理审批，先行核销借款，差额出纳付讫。四、公司内部自制原始票据传递业务。(一)借款业务票据传递流程。参照附件（借款业务单据签批流程图）1.公司发生的经济业务需申请借款时，先行提交资金使用计划签呈单，经过公司签批流程后方可使用资金。2.借款人自行填写借款申请单，注明借款方式、借款事由、借款金额、借款期限，按照公司授权审批权限，交由相关负责人批准，总经理审批，再由出纳付讫。(二)采购原料肉业务票据传递流程。参照附件（采购原料肉业务签批流程图）1.公司屠宰后各类牲畜的酮体肉应及时分户序时过磅，按照序时的电子码单填开过磅清单明细表，经现场的施磅员、监磅员、部门负责人、养殖户签字。1.每日屠宰完结后及时递交以上票单到生产部统计员，由生产统计员分养殖户汇总办理原料肉采购入库单，填制原料肉统计台账。2.次日上午12：00时前，生产部统计递交电子码单、过磅清单、第3页共8页第2页共8页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共8页原料肉入库单资料到财务部存货会计处，由该会计审核后签收。3.财务部存货会计编制原料肉采购台账，核算出应付各养殖户款项。4.需支付原料肉采购款时，由采购部提交资金使用签呈单，持核批后的签呈单财务部存货会计办理相应的采购结算，采购结算单需办理相应的签批流程后方可交由出纳付款。(三)生产业务票据传递流程。参照附件（生产车间加工业务填制票据流...
