第1页共29页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共29页第五章稽核控制一、收货稽核收货稽核员工作职责、对物流收货单据进行稽核
具体包括：出库单、订单复印件、订单交接表、订单验收单、定货验收单交接表、入库单、出库单等
、每一笔订单收货是否按规定填制单据，如有积压或事后补制应查明原因
、检查物流收货部单据无有遗漏，错误以及各项数字的计算是否正确、应加盖的公章编号等手续是否齐备，有关人员签字是否齐全
、各种单据收货编号是否连贯，有无重编，缺号现象，装订是否完备
、各种单据的保存方法及放置地点是否完善，是否已登或汇总
、对防损部收货验收单据的汇总进行稽核，检查本部门收货验收与物流收货部单据是否一致，如有不符，应查明原因
3、电脑系统中录入的内容进行核查
、电脑系统中的数据与单据汇总表进行核对，每日录入的数据，是否与需录入的单据一致
、对仓库进行核对，与电脑系统进行盘查
、监督各收货口是否建立严格验收收货制度
二、采购稽核防损部采购稽核员职责、岗位说明具备条件：（）具备采购知识；（）具有现场判断分析能力；（）具有计算第2页共29页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共29页机操作能力，大专以上学历；（）较强的防损意识
编制：采购稽核员编制属于防损部，报告上级为防损主管，级别为副主管，由防损部经理领导
、工作职责：（1）新品采购阶段和供应洽谈、与采购员联系，掌握需引进商品的供应商资料，解释公司有关防损规定，对供应商作防损方面的要求，签字反贿赂协议
、参与谈判组与供应商的洽谈
、掌握供应商的资料、审核供应商所报的供货价及交易条件，进行市场调查及与其他超市比较
、审核采购员与供应商洽谈关系是否正常、提交审核报告，交部门经理、日常工作：、供应商访谈经常性访谈供应商，了解进货价格，结帐情况及采购的关系，收集供应商对采购员
