流动资产管理基本知识课件•流动资产管理概述contents•流动资产管理体系•流动资产管理技术目录•流动资产管理实践•流动资产管理挑战与对策•流动资产管理发展趋势与展望01流动资产管理概述CHAPTER定义与特点定义特点流动资产管理的目的和原则目的原则流动资产管理的组织与流程组织流程制定流动资产管理策略，包括资金计划、存货管理计划、应收账款管理计划等；实施计划并监控执行情况；定期进行流动资产盘点和清查。02流动资产管理体系CHAPTER现金管理现金的定义与分类现金管理的目的与原则现金预算的编制与管理应收账款管理应收账款的定义与形成原因应收账款的监控与催收应收账款的风险控制010203存货管理存货的定义与分类存货的成本与价值0102存货的库存控制与优化03短期投资管理短期投资的定义与目的123短期投资的收益与风险短期投资组合的管理03流动资产管理技术CHAPTER现金流量表编制与分析总结词现金流量表是反映企业现金流入和流出的重要工具，通过对现金流量的分析，可以评估企业的偿债能力、经营效率和投资效益。详细描述现金流量表分为经营、投资和筹资三个活动类别，通过编制现金流量表，可以清晰地反映企业各类活动的现金流入和流出情况。对现金流量的分析主要包括结构分析、趋势分析和财务比率分析等方法，可以综合评估企业的偿债能力、经营效率和投资效益。应收账款信用政策与风险管理要点一要点二总结词详细描述应收账款信用政策是企业为了降低应收账款风险而制定的管理策略，包括信用标准、信用条件和收账政策等方面。应收账款信用政策包括信用标准、信用条件和收账政策等方面。信用标准是指企业为了降低坏账风险而设定的客户资信要求，包括客户的基本情况、财务状况、行业地位等方面的要求。信用条件是指企业给予客户的赊销条件，包括信用期限、折扣期限和现金折扣等。收账政策是指企业针对逾期应收账款所采取的措施，包括催收、法律诉讼等。存货ABC分类与库存控制总结词详细描述存货ABC分类是一种根据存货重要程度和价值高低进行分类管理的方法，A类存货价值高、数量少，需要进行重点管理；B类和C类存货价值较低，数量较多，可以进行一般管理。存货ABC分类是一种有效的库存管理方法，根据存货的重要程度和价值高低进行分类管理。A类存货价值高、数量少，需要进行重点管理，包括严格的库存控制、定期盘点等措施；B类和C类存货价值较低，数量较多，可以进行一般管理，包括定期检查、记录等措施。通过ABC分类管理，可以有效地降低库存成本和提高库存周转率。VS短期投资组合与风险管理总结词详细描述04流动资产管理实践CHAPTER企业现金管理案例分析总结词企业现金管理是流动资产管理的重要组成部分，通过制定合理的现金管理策略，企业可以降低资金成本，提高资金使用效率。详细描述企业现金管理包括确定最佳现金持有量、安排短期投资、进行银行结算和编制现金流量表等方面。通过案例分析，可以深入了解企业现金管理的实际操作和效果。应收账款管理案例分析总结词详细描述存货管理案例分析总结词详细描述短期投资组合案例分析总结词详细描述05流动资产管理挑战与对策CHAPTER现金流动性风险及应对策略风险总结应对策略应收账款坏账及应对策略风险总结应对策略应收账款坏账是指企业无法收回或收回可能性较小的应收账款，给企业带来经济损失的风险。建立完善的应收账款管理制度，包括客户信用管理、账款催收机制、法律维权等。同时，可以通过购买保险、出售债权等方式转移坏账风险。存货滞销及应对策略风险总结应对策略存货滞销是指企业库存商品积压、销售困难，导致资金占用和仓储成本增加的风险。加强市场调研和预测，及时调整产品结构和销售策略；建立高效的库存管理制度，合理安排进货和销售；开展促销活动、降价销售等方式加快存货周转。短期投资市场风险及应对策略风险总结应对策略06流动资产管理发展趋势与展望CHAPTER数字化流动资产管理的发展趋势数字化流动资产管理将成为主流智能化决策支持系统自动化和协同作业企业流动性风险管理水平的提升方向强化流动性风险意识01建立完善的流动性风险管理体系实施压力测试和情景分析0203基于大数据的流动资产优化配置...
