内部控制规章制度业务外包VIP免费

内部控制制度业务外包生产外包业务管理制度为使本公司生产外包业务流程顺畅合理，确保业务外包期间公司资产安全，维护企业利益，特制定本制度。一、目的降低成本、提高效率、充分发挥自身核心竞争力。二、生产外包战略在决定是否将业务项目外包时，应考虑以下四个方面的因素。（1）此项业务需利用本公司没有的设备、生产系统、专业人员及专门技术。（2）此项业务外包可以降低成本或提高效率。（3）此项业务非公司核心技术且外包能够产生比自己操作更多的利益。（4）生产能力暂时无法满足市场需要时。三、生产外包业务的流程申请-----审批----签订协议----外包加工、过程监控----产品验收---开具发票----财务结算3.1申请3.1.1公司需要将业务项目进行外包时，应由申请部门填写外包申请表，申请表应包括：业务外包的原因、内容、金额、承包商的情况、外包方式等。3.1.2外包时，承包业务的单位或个人需提供相关的证明，由生产部建立承包商档案。3.2审批生产外包项目必须经主管副总审批，单批2万元以上的业务由常务副总审批。生产部对承包方进行资质预审，评估承包方的综合能力。评估因素主要包括3个方面。（1）承包方类似项目的经验、服务能力、资格认证和信誉。（2）承包方是否与本公司存在直接或潜在的竞争关系。（3）承包方的性价比是否合适；3.3签订协议所有外包项目都必须签订协议或合同，协议必须约定保密事项和安全责任。业务外包过程中形成的商业信息材料，生产管理部门按照合同中约定的保密条款对承包方的保密工作进行监督。3.4外包加工过程及验收3.4.1生产部负责业务外包项目的具体实施，确保业务外包流程的顺利执行。为承包方提供必要协作条件，并指定专人定期检查和评估项目进展情况。3.4.2对承包人员进行培训，详细说明本项目工作内容、公司技术要求、验收标准、现场管理、安全制度等，并签字认可。3.4.3承包人需领用材料、使用公司设备、工具时，必须经生产副总同意，并办理领用手续。3.4.4承包人外带原料出厂应办理相关领用借用手续并经生产副总签批，开具出门证。3.4.5外存货物应按照公司货物的保管条件要求进行使用、保管，如防火、防盗、防未经授权接触等，以免损坏。承包方因自身原因造成材料、产品损失的，应对公司进行赔偿。3.4.6外包完成后必须经质管部门检验，合格后办理入库手续。如承包方最终提供的产品（服务）与合同约定不一致，及时告知承包方进行调整。3.4.7外包过程中，交给承包人的图纸等资料须办理签领手续，使用完毕必须交回公司。3.4.8对于因承包方原因导致外包合同未完整履行的，生产管理部门负责向承包方索赔。3.5发票开具承包人必须开具正规外加工发票，个人承包的须到国税局代开。3.6财务结算3.6.1承包方全部产品、服务保质保量完成后，发票开具，由生产部填写付款通知单，按照公司规定程序审批，支付承包方费用。3.6.2财务结算时应核对外包申请表、入库单或派工单、协议、发票，付款通知单，一致后方可付款。四、外包业务流程中断防范措施1、业务外包采取承包方竞争机制，选择多家单位作为业务承包方，以降低一方服务失败或单方中止合同可能给本企业带来的损失。2、业务外包管理部门定期对所有重要承包方的履约能力进行评估，形成业务可持续能力评估报告。3、根据业务可持续能力评估报告，业务外包管理部门负责及时替换不再继续具备履约能力的承包方，避免外包业务的失败造成公司商业活动的中断。