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2024年乡镇卫生院内控风险评估VIP免费

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乡镇卫生院内控风险评估**县*******中心内控风险评估根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部控制实施办法》有关规定,我中心组织开展了风险评估活动,现将结果报告如下:一、风险评估活动组情况(一)工作机制本次风险评估活动,是在中心内部控制工作领导小组的领导下,由财务具体组织实施的。为完成工作,经单位领导同意,财务从办公室、综合股、监督股抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组,专门从事此次风险评估活动。(二)风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为。单位层面风险和业务活动层面风险。①单位层面风险主要包括以下两个方面:组织架构风险:单位内部机构设置合理度、各股室职责清晰度、内部控制管理机制健全度等情况进行风险评估;人力资源风险。单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险经行评估。②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门:内部控制工作领导小组。配合部门:财务科、办公室等相关部门。(三)风险评估的程序和方法本次风险评估活动,风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划计划,明确风险评估的目标和任务;其次组织召开了由各股室负责人参加的动员会,对风险评估活动做出了动员和安排,要求各股室先进行自查,查找风险点,研究整改措施,向风险评估小组汇报自查情况;再次,风险评估领导小组根据各股室的自查情况,选择关键股室和自查风险点少的股室进行第1页共2页重点检查,对其他股室也进行了快速检查;最后,根据各股室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料,进行风险分析,组织编写风险评估报告。2、风险评估方法本次风险评估活动,采用了文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法识别风险。(四)收集资料情况支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿,相关文件、会计凭证、账本复印件,以及各股室的自查情况等。第2页共2页

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