中国农业发展银行鸡西市分行2011年全市行长会议文件之四中国农业发展银行鸡西市分行2011年加强财务会计管理工作实施意见（讨论稿）2011年，鸡西市分行财务会计工作的指导思想是：以科学发展观为指导，认真贯彻落实全省分支行行长会议精神,突出合规建设，强化基础管理，严格执行制度，加强检查指导，创新管理模式，推进财务会计工作再上新台阶。一、做实运营核算监督平台加强运营核算平台机制建设，集中使用辖内财务会计人员。每季抽调一名县支行财会人员到市行财务会计部工作，从事检查指导工作；落实财务会计部高级主管定期坐班制度，市行财务会计部高级主管每周到市分行营业室工作一天，县支行财务会计主管工作地点必须设在营业室，不允许在其他地点办公；按季总结运营核算监督工作，切实发挥平台作用；加强运营核算监督平台档案管理工作。二、严格执行会计结算制度按照《柜面业务操作流程》规定，依法合规办理每一笔业务认真执行《营业柜面会计监督反馈意见处理单》制度，发现风险及时登记和报告；行长带头执行定期查库制度，加强账户管理和反洗钱工作；坚持资金到账及时通知，不允许在没有任何凭据的前提下扣划企业账户资金；使用特种转账凭证要实行主管行长审批制度；对账工作由主管或后台柜员负责，银企对账必须执行账账见面,核对完毕后要复印账页,作为对账资料装订归档保管,年终决算审计对账单及其附件。三、加大系统检查指导力度严格执行《财务会计检查辅导管理办法》，市行财务会计部工作人员保证每月5天以上时间检查指导基层行工作，检查指导要实现“压茬式”、全内容覆盖。在检查中发现的问题都要形成底稿,汇总通报全辖；实行现场检查与指导整改相结合，对问题予以现场指导，能够整改的现场整改；对无法整改的问题，视情况进行违规积分处理，检查中发现问题不如实反映的，对检查人员予以经济处罚；发挥远程监控作用，回传违规截图，坚决遏制操作人员的不良习惯和违规行为。四、开展赛账检查评比工作利用每季第一个月中旬，集中全辖财务会计相关资料到一个县支行，进行财务会计工作质量观摩、检查、评比，通过观摩评比相互学习、对照、促进和提高，以实现规范操作、合规运营的目的。赛账结束后，分别按季、按年排出单位和个人名次，对年度排名第一名的给予奖励，对季度排名连续最后一名及屡查屡犯的给予处罚。晒帐成绩作为评选先进集体和星级柜员评比的主要依据。对于赛账检查评比工作覆盖不到的内容，通过全年两次联查和日常检查指导进行补充完善。五、探索星级柜员评比模式制定星级柜员评比方案，合理设定星级柜员标准，开展以外树形象、内强素质、提升质量为核心的评比工作，将外部评价、服务质量、工作质量、工作效率、劳动纪律、比赛成绩等作为主要评比内容，对优秀的星级柜员给予通报表彰和奖励。六、大力推进非现金结算力争牡丹金山卡和网银业务推广工作取得突破性进展，结算量有明显增长；中储粮直属库以及加工企业、产业化龙头企业、粮食购销企业等要开展网上银行业务，网银业务结算要达到50%以上；对地处乡镇、农场的企业，要在邮储银行、农村信用社开立辅助账户，同城的只能开立网银账户；经纪人卖粮的，推行使用银行卡结算。严控非现金结算风险，认真执行《收购资金非现金结算操作规程》，密切关注和查找非现金结算过程中的薄弱环节和风险点，采取有效措施防控风险，杜绝将收购资金从网银账户转入企业财务人员个人卡现象。七、科学合理配置财务资源坚持财务资源的“优先”分配机制，在公用费用、招待费、宣传费配置上，向业务量大、发展快、效益好、无风险的县支行倾斜；实行财务费用小指标管理（各县支行零星固定资产维修3万元、房屋维修3万元、车辆维修费每台3万元）；福利费列支全年按5%控制；加强固定资产维修管理，营业办公用房维修费用实行单独申请、单独下指标、单独管理。超过10万元的维修费用实行预决算制度，5万元以上的维修要经会计事务所审核。八、加强财务支出流程控制市分行每季召开一次资源配置考核平台工作会议，按季分月拟定财务资源分配方案，分析财务资源配置存在的问题和执行情况，管控财务指标执行情况；各支行要按月分析财务收支情况...
