目录1.采购付款循环控制目标及关键风险控制环节....................................31.1释义及范围............................................................31.2控制目标..............................................................31.3关键风险控制环节......................................................31.4不相容岗位............................................................32.采购付款循环组织职能......................................................42.1采购付款循环的组织构成................................................42.2采购付款循环各组织职能................................................43.采购付款循环子流程划分....................................................64.采购付款循环各子流程控制制度及控制文件记录................................74.1材料物资采购流程控制制度..............................................74.1.1采购与验收流程控制制度............................................74.1.2合格供应商评定及信息维护流程控制.................................104.1.3采购合同评审与管理流程控制制度...................................124.1.4付款与对账流程控制制度...........................................134.1.5退货流程控制制度.................................................154.1.6采购预算流程控制制度.............................................164.2劳务外包采购流程控制制度.............................................174.2.1安装分包合同签订与变更流程控制制度...............................174.2.2安装分包付款流程控制制度.........................................184.2.3外协外包合同签订流程控制制度.....................................194.2.4外协资金审批、付款流程控制制度...................................204.3费用类采购流程控制制度...............................................214.3.1费用采购流程-费用采购流程控制制度................................214.3.2费用采购流程-费用报销流程控制制度................................214.3.3费用采购流程-核价流程控制制度....................................224.3.4运费结算流程控制制度.............................................245．采购付款循环各子流程流程图及流程图说明..................................215.1材料物资采购流程.....................................................255.1.1采购与验收流程图及流程图说明.....................................255.1.2合格供应商评定及信息维护流程图及流程图说明.......................285.1.3采购合同评审与管理流程图及流程图说明.............................305.1.4付款与对账流程图及流程图说明.....................................315.1.5退货流程图及流程图说明...........................................345.1.6采购预算流程图及流程图说明.......................................365.2劳务外包采购流程.....................................................385.2.1安装分包合同签订与变更流程流程图及流程图说明.....................385.2.2安装分包付款流程图及流程图说明...................................415.2.3外协外包合同签订流程图及流程图说明...............................425.2.4外协资金审批、付款流程图及流程图说明.............................435.3费用采购流程流程图及流程图说明.......................................445.3.1费用采购流程流程图及流程图说明...................................445.3.2费用报销流程流程图及流程图说明...................................465.3.3核价流程流程图及流程图说明.......................................485.3.4运费结算流程流程图及流程图说明...................................506.采购付款循环支持性文件及制度..........
