管理标准（财务科）财务科职责职能1、围绕年度目标要求，进行细化、分解、落实，确保年初各项管理目标和经济指标的实现。2、执行企业会计制度，负责公司内部财务管理，合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收、基金。3、负责公司的资金管理，按照公司签批好的各项用款单、报销单，根据资金情况及时做好资金的支付。4、负责财务汇审、资金汇审及报批工作，资金用款计划的编制、资金支付审核、平衡协调工作。5、负责办理工商、税务、金融等职能部门规定的手续；对财政、税务、银行等机构的检查，主动提供有关资料，如实反映情况。6、建立健全财务监督管理、财务成本管理，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，有效实施公司内控制度。7、负责各科室技经指标数据的汇总、考核、分析。8、负责公司范围内的固定资产、低值易耗品及产成品管理，形成动态分析、动态管理，使资产管理进一步制度化、规范化、信息化。9、负责对固定资产的分类梳理，新增、闲置固定资产的平衡调拨、报废等环节，库存产成品实行永续盘存管理，建立健全资产管理。10、完善资产监督管理机制，强化监督检查职能，同时发挥财务与资产交叉管理优势，定期对各部门财务、资产管理工作进行指导、跟踪、监督、考核工作。目录序号文件编号文件名称页码1HBRA/A-财务-01公司财务制度12HBRA/A-财务-02财务会审、报支制度2-43HBRA/A-财务-03用款审批规定5-64HBRA/A-财务-04总部驻外人员出差补贴管理规定75HBRA/A-财务-05货币资金管理规定8-106HBRA/A-财务-06现金盘点制度117HBRA/A-财务-07财产盘点规定12-138HBRA/A-财务-08对帐、记帐及凭证管理规定14-159HBRA/A-财务-09资金使用汇审程序16-1710HBRA/A-财务-10驻外公司人员探亲及费用报销规定18-2111HBRA/A-财务-11固定资产核算规定2212HBRA/A-财务-12货款结算规定23-2413HBRA/A-财务-13玻璃开票结算规定2514HBRA/A-财务-14银行票据办理规定2615HBRA/A-财务-15差旅费报支规定27-3016HBRA/A-财务-16个人所得税代扣代缴管理规定31-3217HBRA/A-财务-17驻外人员补贴管理规定3318HBRA/A-财务-18驻外公司财务人员管理规定3419HBRA/A-财务-19税收核算、申报、缴纳管理制度35-3620HBRA/A-财务-20会计电算化管理和保密制度37-3821HBRA/A-财务-21财务人员责任追究制度39-4122HBRA/A-财务-22非生产开支管理规定42-43公司财务制度HBRA/A-财务-01一、财务科负责财务管理工作。二、财务科长分管财务科工作，对总公司负责，配合公司总经理工作。三、财务科根据集团公司年度方针目标及公司年度方针目标，编制月度季度、年度财务计划并进行财务结算和财务分析，并报集团总公司。四、财务科对生产、经营和内部承包核算单位计划和结算进行监督，成本核算和考核，以公司年初计划为依据。五、资金收付必须符合国家相关法律法规和总公司《货币资金管理规定》。六、财务科对存货采购、验收、计量和储备进行监督；存货发出计价实行月末一次加权平均法，实行永续盘存制。七、购建固定资产按标准计提折旧、定期盘点；固定资产清理执行《设备报废管理规定》。八、费用开支须按计划控制，差旅费、通讯费等费用按标准报支。九、总部对驻外公司、分公司等机构的财务管理由财务资金公司监督。十、会计岗位设置应严格遵守《会计法》和会计准则，符合机构分离、钱账分离、账物分离原则。十一、会计科目设置和使用应符合国家统一的《企业会计制度》和公司生产经营实际情况。十二、会计档案管理和保管应执行《会计法》、《会计工作基础规范》和《会计档案管理办法》。十三、本规定自2009年8月25日制定，2009年9月1日实施。编制人：徐永明审核人：陈志平批准人：陆平财务会审、报支制度HBRA/A-财务-02一、票据会审（一）会审规定1、财务会审小组负责财务票据审核。2、会审组由管理办公室、财务科、质监计量科组成。以上部门人员须按照规定准时参加会审，不得无故缺席，如确实有特殊情况不能参加者，须委派专人参加，违反规定者纳入月度考核。票据由财务科保管，财务会审专用章由管理办公室保管。3、各部门统计员将本部门需汇审的票据进行统一收集，于每周二、五上午8点前交到财务科。（二）会审程序...
