一、内控环境编号控制目标评价内容是否关键控制责任部门对应制度是否已制定是否需修改1建立内部监督机制，制定内部监督制度，明确各部门的职责和监督工作流程，在日常经营和履行职责的过程中持续获取相关信息，对内部控制设计的合理性和执行的有效性进行检查、分析，并评估其实施的效率效果，以实现对内部控制实时动态的持续性监控并加强控制执行部门的自我改善是否建立相关制度明确内控评价的职责分工、评价方法、评价程序等内容是法律风险部（内部审计制度）内控评价办法否2是否结合内部控制监督检查工作，定期对内部控制的健全性、合理性与有效性进行自我评估，形成书面评估报告是法律风险部3对公司高级管理人员和重要岗位人员进行离任审计，明确离任审计主体、被审计对象及审计立项依据等离任审计管理办法是否包括了职责权限、审计程序、审计范围、审计方法、审计报告等环节否法律风险部（内部审计制度）离任审计管理办法否5对公司高级管理人员和重要岗位人员进行廉洁从业教育并进行监督，建立廉洁从业档案是否有相关培训记录否党群工作部廉洁从业教育、监督、检查办法否6是否建立了廉洁从业档案否编号控制目标评价内容是否关键控制责任部门对应制度是否已制定是否需修改7对公司经营重要领域进行监督是否对物资、劳务采购、招标等重要领域实施了监督是法律风险部(内部审计制度)经营过程审计办法否8对持续性监控、独立评估及监管部门评价发现的内部控制缺陷，及时向董事会及经营层提交书面报告监督检查过程中发现的缺陷是否形成书面报告，并及时向董事会、经营层书面汇报否法律风险部（内部审计制度）内控评价办法否9对持续性监控、独立评估及监管部门评价发现的内部控制缺陷，及时纠正发现的问题，对整改情况进行跟踪监督；制定相关制度明确规定报告及整改要求对整改进行跟踪监督是否建立整改监督机制否法律风险部（内部审计制度）经营过程审计办法内控评价办法否10是否结合内部控制对在监督检查中发现的违反内部控制规定的行为，及时通报情况和反馈信息，并严格追究相关责任人的责任否11是否分析内部控制缺陷产生的原因，并有针对性地提出和实施改进方案否法律风险部12在董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查经营活动审计、内部控制评价等，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等（适用于股份有限公司）是否设立审计委员会否董事会建立审计委员会（内部审计制度）审计委员会工作细则否13是否制定了审计委员会实施细则否编号控制目标评价内容是否关键控制责任部门对应制度是否已制定是否需修改无14审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力（适用于股份有限公司）审计委员会负责人是否符合要求否15审计委员会成员是否具备相应资格否16建立内部审计机构，配备具有相应资质和能力的审计人员，内审机构具有一定的独立性，在公司本部审计机构指导和监督开展工作，明确规定内部审计机构组织架构和人员任职条件是否建立内部审计机制，进行日常监督和专项监督是法律风险部（内部审计制度）否17是否给予内部审计机构相应的职权否人力资源部完善岗位说明和任职条件否二、风险评估编号控制目标评价内容是否关键控制责任部门对应制度是否制定是否修改1制定风险管理制度，规定对各类风险进行持续有效的识别、计量、监测、评估与应对，是否制定了风险管理制度是法律风险部风险管理制度是否编号控制目标评价内容是否关键控制责任部门对应制度是否制定是否修改明确风险识别的组织安排、定义及识别范围2制度中是否明确了职责分工、管理内容、实施程序等否法律风险部3相关制度明确董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任；成立专门机构或者指定适当的机构具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作各业务部门是否明确的风险内控的工作职责与分工董事会、监事会及管理层是否采取必要的措施促进和推动企业内部控制工作，按照职责分工提出内部控制评价意见，定期听取内部控制报告，督促内部控制整改，修订内部控制要求否董事会秘书处4是否建立了内控领导小组，并按股份公司要求配齐...
