内控规范体系法规汇编企业内部控制基本规范.........................................................................................................................2企业内部控制应用指引.......................................................................................................................12企业内部控制应用指引第1号——组织架构..................................................................................13企业内部控制应用指引第2号——发展战略...................................................................................16企业内部控制应用指引第3号——人力资源...................................................................................18企业内部控制应用指引第4号——社会责任..................................................................................21企业内部控制应用指引第5号——企业文化..................................................................................25企业内部控制应用指引第6号——资金活动..................................................................................27企业内部控制应用指引第7号——采购业务..................................................................................32企业内部控制应用指引第8号——资产管理..................................................................................36企业内部控制应用指引第9号——销售业务..................................................................................40企业内部控制应用指引第10号——研究与开发............................................................................43企业内部控制应用指引第11号——工程项目................................................................................46企业内部控制应用指引第12号——担保业务................................................................................52企业内部控制应用指引第13号——业务外包................................................................................55企业内部控制应用指引第14号——财务报告................................................................................58企业内部控制应用指引第15号——全面预算................................................................................61企业内部控制应用指引第16号——合同管理................................................................................64企业内部控制应用指引第17号——内部信息传递........................................................................67企业内部控制应用指引第18号——信息系统................................................................................69企业内部控制评价指引.......................................................................................................................72企业内部控制审计指引.......................................................................................................................77关于印发《企业内部控制基本规范》的通知财会[2008]7号为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据国家有关法律法规，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制基本规范》，现予印发，自2009年7月1日起在上市公司范围内施行，鼓励非上市的大中型企业执行。执行本规范的上市公司，应当对本公司内部控制的有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，并可聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对内部控制的有效性进行审计。执行中有何问题，请及时反馈我们。财政部证监会审计署银监会保监会二○○八年五月...
