关于内蒙古亿利化学工业有限公司原总经理王锦淮先生离任经济责任财务审计报告天职国际会计师事务所有限公司2008年10月16日目录一、被审计单位及项目基本情况...................................................................2（一）企业基本情况..................................................................................................................2（二）项目基本情况..................................................................................................................3二、王锦淮先生任职期间主要工作业绩...........................................................3（一）财务数据分析..................................................................................................................4（二）工程项目建设和发展.......................................................................................................4（三）公司组织机构、人力资源和企业文化建设...................................................................5（四）公司内部控制制度和管理制度建设...............................................................................6三、任职期间公司财务方面存在的问题及建议...................................................7（一）关于财务管理方面..........................................................................................................7（二）关于财务核算方面.........................................................................................................11四、任职期间工程管理和控制情况存在问题及其建议..........................................19（一）关于工程管理合法、合规性.........................................................................................19（二）关于工程质量、安全、进度管理.................................................................................24（三）关于投资控制管理.........................................................................................................26（四）关于物资管理、档案管理及内控制度.........................................................................28（五）对任职期间工程管理及控制方面存在问题的审计建议.............................................30五、任职期间个人遵纪守法和廉洁自律情况....................................................32六、其他事项说明.................................................................................32七、总体审计评价.................................................................................35八、审计报告的用途...............................................................................36关于内蒙古亿利化学工业有限公司原总经理王锦淮先生离任经济责任财务审计报告天职京专字[2008]99号内蒙古亿利化学工业有限公司:根据内蒙古亿利化学工业有限公司（以下简称亿利化学公司）《关于内蒙古亿利化学工业有限公司任期经济责任审计的通知》,我们接受委托，于2008年3月15日至3月31日对亿利化学公司原总经理王锦淮先生自2006年5月1日至2007年12月31日任职期间的经济责任进行审计。亿利化学公司的责任是正确编制任期各年度的财务报表及相关记录，保证资产安全和资产质量，保证经营活动和经营决策过程的合法合规性，并对所提供的相关资料负责；我们的责任是根据亿利化学公司提供的相关资料，对王锦淮总经理任职期间的经济责任进行审计并发表审计意见。我们的审计工作按照《中国注册会计师执业准则》、《内蒙古亿利化学有限公司章程》，参照《中央企业经济责任审计管理暂行办法》和《中央企业经济责任审计实施细则》(试行)进行计划和实施的。在审计过程中，我们结合被审计单位的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为...
