餐厅财务管理制度VIP专享VIP免费

优选素材餐厅财务治理制度一、目的为了加强财务治理，统一标准财务治理和操作程序，结合餐厅的实际情形，对餐厅的财务治理制度和操作程序作出规定。.二、适用范围适用于本餐厅各项财务治理工作。.三、治理规定〔一〕餐厅自购原材料的规定1、餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如实在无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章〔签字及手印〕2、进仓单肯定由保管人〔指定专人〕、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。.3、全部自购原材料支付货款时，肯定先经过餐厅经理审核后，方能付款。注：两店以上治理则须经过地域经理〔或总经理〕。〔二〕餐厅各项费用开支的规定1、餐厅全部开支的费用肯定是餐厅维持正常营运实在需要的，不得开支和餐厅无关的费用。2、餐厅费用开支由餐厅经理依据实际情形进行掌握，事前汇报总经理〔或地域经理〕，费用开支经审核后，方可给予报销开支。3、餐厅费用报销时，全部单据肯定有经办人，验收人〔证明人〕、餐厅经理签名，总经理〔或地域经理〕审核。〔三〕促销费用的规定1、全部促销费用的开支肯定要有实在可行的促销方案，促销打算方案由餐厅经理提出，报地域经理审核，再由地域经理上报公司企划主管审定，经企划主管审定或餐厅审批前方可执行。2、全部促销活动完成后，肯定填写促销活动的总结汇报，汇报的主要内容包含：促销方法、促销费用、促销成效、成功和失败的经验教训等。.优选素材3、促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在500元认下，由餐厅经理报地域经理〔或总经理〕审核后，即可执行。超过500元的按本条第1款执行。〔四〕差旅费开支的规定1、餐厅员工因公出差的费用回餐厅凭票报销。2、餐费补帖，因公出差，餐费补贴，治理组：20元/人/餐，效劳组：10元/人/餐。3、市内交通费，员工出差原则上不得打的士，假设遇格外情形打的士，则需经餐厅经理在先在的士车票反面审批签字，然后按规定程序报销。全部市内交通费报销时，肯定在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。〔五〕交际应酬费开支的规定1、餐厅经理的交际应酬费用实行先打单后报销X，每月应掌握在200元以内，格外事项须经地域经理〔或总经理〕批准前方可执行。2、交际应酬费用的用途：用于和餐厅和餐可有联络的业务往来和活动，协调、理顺和外部相关部门的关系。不得用于餐厅内部的招待。〔六〕低值易耗品、用具、用品的购置规定1、凡单位价值或批量价值在100元以内的由治理组申报，餐厅经理审核，即可购置。凡超过100元以上的由餐厅经理申报，地域经理审核，总经理审批。2、低值易耗品、用具、用品的购置统一由指定人员采购，肯定按先进先出的原则办理。〔七〕餐厅“营业外收入〞的规定1、“营业外收入〞的范围：餐厅的废弃物但可作为猪饲料、废纸皮等。不属于“营业外收入〞的范围：餐厅每天营业收入的长、短款，物料短缺由责任人赔偿的款项，员工过失的罚款等。2、全部“营业外收入〞的X资金由餐厅出纳治理。3、全部“营业外收入〞只能用于餐厅的集体活动等员工福利，不能作为其他用途。4、全部“营业外收入〞的集体活动费用由地域经理〔或总经理〕审批。5、全部“营业外收入〞的收支存情形肯定上报财务部知悉。〔八〕其他相关规定.优选素材1、餐厅和员工宿舍的水电费用分开结算，今后员工宿舍的水电费用不得在餐厅费用中报支。2、本制度规定的第—、二条款中，属餐厅的零星采购和零星费用开支所需的款项由餐厅经理向出纳员的备用金中借款〔借款限额暂定500元，期限7天〕，此项借款肯定当月结清，不得跨月。地域经理肯定对本制度规定的第—、二条款肯定准时审核，以确保餐厅正常营运，假设因执行本制度规定的第—、二条款无法准时到位，造成餐厅不能维持正常营运的，由地域经理负全部责任。3、员工借款：原则上员工不得在餐厅借款〔除格外情形外〕。4、财务对餐厅的每项经济业务活动，每月须全面稽查一次，假设觉察有不符合制度规定、不合理的款项支出，有权要求退回，责成有关责任人退回已支付的款项。假设觉察徇私舞弊现象,按有关规定处理.附5:餐厅现金治理...