第1页共32页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共32页实验一货币资金核算一、实验目的通过实验使学生熟悉银行结算方式和账务处理。二、实验要求1.根据发生的经济业务，填写所需的结算凭证。2.分别为收、付款单位编制有关业务的记账凭证。三、实验资料1.收付款企业名称、开户银行、账号、纳税人登记号。(1)收款企业名称：工商行三江市润民轴承厂开户银行：光华分理处账号：1002632497纳税人登记号：144563236884927(2)付款企业名称：迪化市北方机械工程厂开户银行：工商行淮西办账号：4110262387纳税人登记号：2311645680079362.2007年9月发生下述经济业务：9月10日三江市润民轴承厂销售给迪化市北方机械工程厂A轴承100件，每件单价500元，货款金额为50000元，增值税金额为8500元，按购销单位双方约定以银行汇票结算方式付款。3.实验用原始凭证如下：中国工商银行汇票申请书（存根）1申请日期：20年月日第086号申请人收款人账号或住址账号或住址兑付地点兑付行汇款用途汇款金额人民币(大写)千百十万千百十元角分备注：科目对方科目财务主管：复核：经办：此联申请人留存第2页共32页第1页共32页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共32页中国工商银行汇票申请书（支款凭证）2申请日期：20年月日第086号申请人收款人账号或住址账号或住址兑付地点兑付行汇款用途汇款金额人民币(大写)千百十万千百十元角分上列款项请在我账户内支付科目对方科目（汇款人盖章）转账日期：年月日复核：记账：中国工商银行汇票申请书（收入凭证）3申请日期：20年月日第086号申请人收款人账号或住址账号或住址兑付地点兑付行汇款用途汇款金额人民币(大写)千百十万千百十元角分备注：科目对方科目（汇款人盖章）转账日期：年月日复核：记账：出纳：此联是签发行办理汇票的付出传票此联由签发行作汇出汇款收入传票第3页共32页第2页共32页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共32页1汇票号码第369号代理付款行：行号：收款人：账号：出票金额人民币(大写)实际结算金额人民币(大写)千百十万千百十元角分申请人：账号或住址：出票行：行号：备注：____________________________凭票付款出票行签章2汇票号码第369号代理付款行：行号：收款人：账号：出票金额人民币(大写)实际结算金额人民币(大写)千百十万千百十元角分申请人：账号或住址：出票行：行号：备注：____________________________凭票付款出票行签章付款期限壹个月此联由出票行结清汇票时作汇出汇款借方凭证中国工商银行银行汇票出票日期：贰零年月日(大写)付款期限壹个月此联代理付款行付款后作联行往账借方凭证附件中国工商银行银行汇票出票日期：贰零年月日(大写)科目（借）对方科目（贷）销账日期年月日复核：记账：密押：复核记账多余金额千百十万千百十元角分第4页共32页第3页共32页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共32页3汇票号码第369号代理付款行：行号：收款人：账号：出票金额人民币(大写)实际结算金额人民币(大写)千百十万千百十元角分申请人：账号或住址：出票行：行号：备注：____________________________凭票付款出票行签章4汇票号码第369号代理付款行：行号：收款人：账号：出票金额人民币(大写)实际结算金额人民币(大写)千百十万千百十元角分付款期限壹个月由签发行作多余款贷方凭证此联兑付行兑付后随报单寄签发行，中国工商银行银行汇票（解讫通知）出票日期：贰零年月日(大写)付款期限壹个月此联由签发行结清多余款交汇款出票日期：贰零年月日(大写)中国工商银行银行汇票（多余款收账通知）密押：复核记账多余金额千百十万千百十元角分第5页共32页第4页共32页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共32页申请人：账号或住址：出票行：行号：备注：____________________________凭票付款出票行签章汇款进账单（存查）交存日期年月日字第号汇款进账单（收入传票）单位待收后作为收款通知此联由银行受理盖章后退还收款密押：复核记账多余金额千百十万千百十元角分...
