固定资产进项税额抵扣情况计算表VIP免费

第1页共2页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共2页KD003固定资产进项税额抵扣情况计算表（2005版）(适用于扩大增值税抵扣范围的增值税一般纳税人)申报所属期：年月至年月填表日期：年月日纳税人识别号：行业代码：纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分项目栏次金额本期新增待抵扣固定资产金额1本期新增待抵扣固定资产进项税额2=3+4+5+6其中：防伪税控专用发票3海关完税凭证4运费发票5税务机关代开专用发票6本期转出待抵扣固定资产进项税额7本期销售自己使用过的固定资产调减的待抵扣进项税额8本期待抵扣固定资产进项税额合计9=2-7-8本年前期待抵扣固定资产进项税额累计10本年待抵扣固定资产进项税额累计11=9+102005年期初陈欠增值税余额12本期缴纳陈欠增值税额13本年缴纳陈欠增值税额累计14本年尚未抵扣固定资产进项税额的陈欠余额15=12-14本年用固定资产进项税额抵减陈欠增值税额16（若11<15则为11，否则为15）抵减陈欠后待抵扣固定资产进项税额余额17=11-16本年前期应纳税额累计18本期尚未抵扣固定资产进项税额的应纳税额19本年应纳税额累计20=18+19上年同期应纳税额累计21上年同期应退税额累计22应纳税额累计增加额23=20-(21-22)（若23<0则此栏为0）本期准予抵扣的固定资产进项税额24（若17<23则为17，否则为23）期初新欠增值税余额25本期新增新欠增值税额26本期缴纳新欠增值税额27尚未抵扣固定资产进项税额的新欠余额28=25+26-27第2页共2页第1页共2页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共2页本期用准予抵扣的固定资产进项税额抵减新欠增值税额29（若24<28则为24，否则为28）本期应退固定资产进项税额30=24-29本年已退固定资产进项税额累计31政策性调整应退固定资产进项税额32本期扩大增值税抵扣范围列举产品销售额合计33(本表为季报表。本表一式三份，一份纳税人留存，作为本期抵扣固定资产进项税额的原始凭证，另两份分别由税务机关的办税服务厅和管理部门留存)此文书为A4竖式