所得税附表18VIP免费

第1页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共14页附表一销售（营业）收入明细表纳税人名称：（公章）金额单位：元行次项目金额1一、基本业务收入（2+3+4+5+6+7+8+9+10）2（1）工业制造业务收入3（2）商品流通业务收入4（3）施工业务收入5（4）房地产开发业务收入6（5）旅游饮食服务收入7（6）运输业务收入8（7）邮政通信业务收入9（8）金融保险业务收入10（9）其他基本业务收入11二、其他业务收入（12+13+14+15+16+17+18）12（1）销售材料、下脚料、废料、废旧物资等的收入13（2）技术转让收入14（3）无形资产转让收入15（4）固定资产转让收入16（5）出租、出借包装物的收入（含逾期押金）17（6）自产、委托加工产品视销售的收入18（7）其他19销售（营业）收入合计（1+11）附注：第2页共14页第1页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共14页填报说明一、《销售（营业）收入明细表》填报销售（营业）收入的具体构成项目。企业应根据主营（基本）业务收入、其他业务收入、营业外收入等会计明细科目和业务性质分析填列附表一后，再据以填列主表的第１行“销售（营业）收入”。二、附表一有关项目填报说明1．第２行“工业制造业务收入”：包括直接销售产品的收入；自设非独立核算销售机构的产品销售收入；委托他人代销产品收入；受托加工业务和工业性劳务作业收入。电力、煤气和水的生产企业的销售收入和矿产资源开采等采掘业务的收入在本行填报。2．第３行“商品流通业务收入”：包括商品流通企业的国内贸易和进出口销售收入；代购代销业务收入；储运业务收入等。3．第４行“施工业务收入”：包括施工企业的工程价款收入；劳务作业收入；设备租凭收入。4．第5行“房地产开发业务收入”：包括建设场地（土地）的销售收入；商品房销售收入；配套设施销售收入；代建工程（代建房）收入；商品房售后服务收入；出租房租金收入。5．第6行“旅游、饮食服务收入”：包括旅行社的营业收入；饭店、宾馆、旅店的营业收入；酒楼、餐馆的业务收入；理发、浴池、照相、洗染、修理等服务的收入；游乐场、歌舞厅、度假村的收入。6．企业的运输业务、邮政通信、金融保险和其他中介服务收入应附说明。第3页共14页第2页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共14页附表二投资所得（损失）明细表金额单位：元行次投资资产种类被投资企业所在地占被投资企业权益比例投资成本投资所得被投资企业实现利润或亏损被投资企业适用企业所得税税率应补税的分回投资收益应补税的投资收益已纳企业所得税投资转止价格投资转让成本投资转让利得或损失合计1一、短期投资2345678……1二、长期投资2（一）长期股权投资345678……1（二）长期债权投资2345678…第4页共14页第3页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共14页…填报说明本附表填报企业的各项投资所得的详细资料。企业应按投资性质、投资期限进行归类。短期投资和债券投资只填报投资成本、投资所得、转让成本、投资转让价格和投资转让收益。企业必须先根据短期投资、长期投资、投资收益、应收利息、应收股息等会计科目的明细帐分析填报本附表，然后据以填报主表的第7、8、32行。第5页共14页第4页共14页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共14页附表三销售（营业）成本明细表纳税人名称：（公章）金额单位：元行次项目金额行次项目金额工业制造业务1一、工业制造业务销售成本（6+2-3+4-5）房地产开发业务45(2)耕地占用税2期初产成品盘存46（3）劳动力安置费3期末产成品盘存47（4）地上、地下附着物拆迁补偿净支4加：其他48（5）安置动迁用房支出5减：其他49（6）其他6（一）产品成本（11+7-8+9-10）502．前期工程费7期初在产品盘存513．建筑安装工程费（52+53）8期末在产品盘存52（1）出包支付的建筑安装工程费9加：其他53（2）自营方式发生的建筑安装工程费10减：其他544．基础设施费11（二）制造成本（20+14+13+12）555．公共配套设施费12（三）制造费用566．加：其他13（四...